Un prêt islamique dit sans intérêt désigne un ensemble de financements conformes à la Charia, comme la Mourabaha, l'Ijara, la Moucharaka ou le Qard Hassan, où le financeur se rémunère par une vente, un loyer ou un partage de résultat, jamais par un intérêt.
Pourquoi « sans intérêt » ne signifie pas gratuit
Hormis le Qard Hassan, aucun de ces financements n'est offert : la banque doit couvrir son coût de refinancement, ses frais de gestion et son risque. La différence tient à la forme du gain, tiré d'un bien vendu, loué ou partagé, et non d'une somme d'argent prêtée.
D'où vient le revenu de la banque islamique ?
Dans une vente à crédit, elle encaisse une marge ajoutée au prix d'achat ; dans une location, un loyer ; dans une association, une part des profits. Chacune de ces recettes suppose que la banque ait détenu un actif et assumé les risques attachés à cette propriété.
Une marge figée dès la signature
Pour une voiture achetée 20 000 euros et revendue 23 000 euros payables en 48 mois, la dette totale reste de 23 000 euros, même si le client paie avec retard. Un crédit classique, lui, génère des intérêts supplémentaires à chaque mois de décalage.
Comparer le coût avec le TAEG d'un crédit classique
Dans plusieurs pays, l'établissement doit indiquer un taux annuel équivalent pour permettre la comparaison. Ce chiffre n'est qu'un outil de mesure : il peut être proche, voire supérieur, à celui d'un prêt conventionnel, car ces montages entraînent souvent des frais d'acquisition ou d'enregistrement.
Acheter une voiture ou un équipement en Mourabaha
Le client choisit le bien, la banque l'acquiert auprès du vendeur puis le lui revend avec une marge annoncée. Le paiement s'étale en mensualités fixes. La banque doit être propriétaire avant la revente, même brièvement, sinon l'opération se réduit à un prêt déguisé.
Louer un bien avec option d'en devenir propriétaire
Avec l'Ijara, la banque achète le logement ou le véhicule et le loue au client pour une durée définie. Les loyers peuvent être révisés à des dates convenues. En fin de contrat, une promesse séparée permet le transfert de propriété par vente ou par donation.
Racheter progressivement les parts de son logement
La Moucharaka dégressive associe client et banque dans la propriété du logement, par exemple à 20 % et 80 %. Chaque mois, le client paie un loyer sur la part bancaire et rachète une fraction de celle-ci, jusqu'à détenir la totalité du bien.
Le Qard Hassan, unique prêt réellement gratuit
Ce prêt de bienfaisance oblige seulement à rendre la somme reçue. Il est surtout proposé par des associations, des fonds de zakat, des employeurs ou certaines banques pour de petits montants. Les frais réclamés ne peuvent couvrir que le coût administratif effectivement supporté.
Quelle formule choisir selon le besoin ?
Un achat ponctuel d'équipement se prête à la Mourabaha, un logement à l'Ijara ou à la Moucharaka dégressive, un besoin modeste et urgent au Qard Hassan. L'offre dépend toutefois du pays : beaucoup de marchés européens ne proposent qu'une partie de ces solutions.
Obtenir des liquidités sans acheter de bien
Pour un besoin d'argent liquide, sans objet précis à acheter, les banques recourent souvent au Tawarruq : achat d'une marchandise à crédit puis revente immédiate au comptant. De nombreux savants et l'Académie internationale du fiqh critiquent sa version organisée par la banque.
Une mensualité impayée fait-elle grossir la dette ?
Non, le montant dû ne peut pas augmenter. Le contrat peut prévoir qu'un client solvable en retard verse une somme reversée à des œuvres caritatives, et la banque peut réclamer ses frais de recouvrement effectifs, mais elle ne conserve aucun gain lié au retard.
Ce que les normes de l'IFSB exigent des établissements
L'IFSB, basé à Kuala Lumpur, publie des normes prudentielles et des principes de conduite des affaires destinés aux superviseurs. Ils insistent sur une information claire du client concernant le prix, les frais et les risques, ainsi que sur une gouvernance Charia indépendante.
Organismes qui proposent ces services
- Akhuwat : Organisation pakistanaise présentée comme la plus grande institution de microfinance sans intérêt au monde, accordant des prêts qard hassan aux familles modestes.
- Muslim Hands : Association caritative britannique proposant des fonds de zakat, des dons de sadaqa et des parts de waqf finançant l'aide alimentaire et d'urgence.
- Muslim Aid : ONG humanitaire britannique dont le programme d'autonomisation économique comprend une microfinance islamique destinée aux ménages pauvres, notamment en Asie du Sud.
- Islamic Relief : Organisation humanitaire musulmane internationale qui développe la finance sociale islamique et collecte des dons caritatifs pour ses programmes d'aide dans le monde.