Les banques islamiques au Pakistan sont des établissements entièrement islamiques, comme Meezan Bank ou BankIslami, et des succursales islamiques de banques conventionnelles, qui proposent comptes, financements immobiliers, automobiles et professionnels selon des contrats approuvés par leur conseil charia.
Banques entièrement islamiques ou succursales d'une banque classique ?
Le client choisit entre deux réseaux. D'un côté, des banques dont toute l'activité est islamique ; de l'autre, des marques islamiques de grands groupes conventionnels, opérant dans des agences dédiées avec leurs propres fonds et un conseil charia distinct.
Meezan, BankIslami et les autres banques de plein exercice
Meezan Bank, première licence de la génération 2002, est la plus connue. BankIslami Pakistan, Dubai Islamic Bank Pakistan, Al Baraka Bank Pakistan et MCB Islamic Bank complètent ce groupe, auquel s'est ajoutée Faysal Bank après la conversion complète de son réseau.
Faysal Bank, une banque convertie en totalité
Faysal Bank a transformé progressivement ses agences conventionnelles en agences islamiques et a obtenu fin 2022 une licence de banque islamique. Pour ses clients, les anciens comptes et prêts ont été remplacés par des produits fondés sur la Moudaraba, la Mourabaha ou la Moucharaka dégressive.
Bank Alfalah Islamic, HBL Islamic et UBL Ameen
Plusieurs grandes banques commerciales exploitent des réseaux islamiques sous une marque propre, comme Bank Alfalah Islamic, HBL Islamic ou UBL Ameen. Dans une même ville, le client peut donc trouver une agence islamique de sa banque habituelle à côté de l'agence classique.
Comptes courants et comptes d'épargne : comment le rendement est calculé
Le compte courant fonctionne en Qard et ne rapporte rien. Le compte d'épargne repose sur un pool de Moudaraba : la banque annonce chaque mois un taux de profit estimé, calculé à partir des revenus réels du pool et de pondérations selon le montant et la durée.
Dépôts à terme : pondérations et durée
Un certificat à un an reçoit une pondération plus élevée qu'un dépôt à vue dans le partage du profit du pool. Le rendement final n'est pas garanti ; en cas de perte du pool, elle serait supportée par les déposants à proportion de leurs fonds, hors faute de la banque.
Retrait anticipé d'un dépôt : ce qui change
Si l'épargnant clôture son certificat avant l'échéance, la banque recalcule souvent sa part de profit avec la pondération d'une durée plus courte. Il faut lire le barème publié par l'établissement, car ces règles varient d'une banque à l'autre.
Zakat retenue à la source sur certains comptes
Au Pakistan, la zakat peut être prélevée automatiquement sur les comptes d'épargne des musulmans à une date annuelle fixée par l'État. Les titulaires concernés qui souhaitent en être exemptés déposent une déclaration sous serment dans les délais, selon les règles en vigueur.
Financer un logement par Moucharaka dégressive
Le produit le plus répandu est la Moucharaka dégressive : banque et client achètent le bien ensemble, le client loue la part de la banque et la rachète par tranches. Exemple : apport de 30 %, la banque détient 70 %, le loyer baisse à chaque rachat.
Ijara automobile : qui paie l'assurance et l'entretien ?
Pour une voiture, la banque achète le véhicule et le loue au client, qui en devient propriétaire en fin de contrat par promesse séparée. La banque, propriétaire, prend en charge le takaful du véhicule et la responsabilité de base, souvent intégrés au loyer.
Comptes pour Pakistanais de l'étranger
Depuis 2020, la diaspora peut ouvrir à distance un Roshan Digital Account, proposé aussi en version islamique, et placer son épargne en Naya Pakistan Certificates islamiques. Ces solutions conviennent à un résident de Londres ou de Dubaï qui veut épargner en roupies ou en dollars.
Entreprises : Salam, Istisna et financement export
Les PME et exportateurs utilisent la Mourabaha pour les achats de matières premières, le Salam pour les récoltes et l'Istisna pour les fabrications sur commande. La State Bank a aussi mis en place des mécanismes de refinancement export dans une version conforme à la Charia.
Source externe spécialisée
La State Bank of Pakistan tient la liste des institutions bancaires islamiques autorisées et publie un bulletin trimestriel sur leurs agences, leurs dépôts et leurs financements.