Wakala ist ein Vertretungsvertrag, mit dem eine Person, der Muwakkil, eine andere, den Wakil, ermächtigt, in ihrem Namen eine bestimmte Rechtshandlung vorzunehmen, etwa zu kaufen, zu verkaufen oder Geld einzuziehen, unentgeltlich oder gegen eine vereinbarte Gebühr. Der Vertreter handelt für fremde Rechnung und trägt das Ergebnis nicht selbst.
Wakala im Alltag: ein Zahlenbeispiel
Ein Unternehmer beauftragt einen Vertreter, 200 Säcke Mehl zu einem Höchstpreis von 30 Euro pro Sack einzukaufen. Der Vertreter erhält eine feste Vergütung von 300 Euro. Kauft er 200 Säcke für zusammen 5.800 Euro, hat er den Auftrag erfüllt und schuldet dem Auftraggeber die Ware, während dieser ihm 300 Euro zahlt. Kauft er teurer als erlaubt, bindet das den Auftraggeber nur, wenn er zustimmt.
Das Beispiel zeigt, wie die Wakala Verantwortung verteilt: Der Auftraggeber setzt Rahmen und Preis, der Vertreter handelt innerhalb dieser Grenzen. Überschreitet er sie, haftet er für den Schaden oder muss die Handlung vom Auftraggeber genehmigen lassen.
Vier Säulen eines gültigen Mandats
Nötig sind ein Auftraggeber, der die Handlung selbst vornehmen dürfte, ein Vertreter, der sie verstehen kann, ein erlaubter und hinreichend bestimmter Gegenstand sowie eine Formel aus Angebot und Annahme. Die Annahme kann schon darin liegen, dass der Vertreter mit der Ausführung beginnt.
Welche Handlungen lassen sich übertragen?
Jede Handlung, die der Auftraggeber selbst vornehmen könnte und die Stellvertretung zulässt: verkaufen, kaufen, vermieten, eine Schuld zahlen oder eine Forderung einziehen. Rein persönliche Akte wie ein Gebet oder ein Eid sind nicht übertragbar. Der Gegenstand selbst muss erlaubt bleiben.
Der Vertreter als Treuhänder
Der Wakil verwahrt die anvertrauten Güter als Amana. Für einen Verlust haftet er nur bei Verschulden, Fahrlässigkeit oder Verstoß gegen Weisungen. Eine Klausel, mit der er das Ergebnis oder das Kapital garantieren müsste, würde den Charakter des Vertrags verändern.
Darf er an sich selbst oder an Angehörige verkaufen?
Die meisten Juristen verbieten dem Vertreter, Güter des Auftraggebers an sich selbst zu verkaufen oder ihm eigene Güter zu verkaufen, sofern keine ausdrückliche Zustimmung vorliegt, um Interessenkonflikte zu vermeiden. Manche Schulen prüfen auch Verkäufe an Ehegatten oder Kinder kritisch.
Wakala-Vertrag in der Bankpraxis: Anlage und Verwaltung
Banken nutzen die Wakala bei der Anlage von Kundengeldern, bei Treuhandkonten, im Zahlungsverkehr und beim Einzug von Forderungen. Der Kunde bleibt wirtschaftlich Eigentümer, die Bank handelt als Vertreterin und erhält eine Gebühr. Gewinne und Verluste fallen grundsätzlich beim Auftraggeber an.
Bei Festgeldern nach dem Wakala-Modell nennt die Bank eine erwartete Rendite und behält Erträge darüber als Leistungsprämie. Erreicht sie die erwartete Rate nicht, bekommt sie keine Prämie, haftet aber nicht für den Fehlbetrag, solange sie ordentlich gearbeitet hat.
Der Kunde sollte darauf achten, ob die Wakala-Gebühr nach Höhe und Zeitpunkt feststeht und wie Verluste behandelt werden. Eine Zusage, das Kapital zu garantieren, würde den Vertrag in ein Darlehen verwandeln, das mit dem Charakter der Vertretung nicht vereinbar ist.
Wakala-Vertrag: unentgeltliches oder vergütetes Mandat
Historisch war die Wakala oft ein unentgeltlicher Dienst unter Bekannten. Sie kann auch gegen eine Gebühr erfolgen, die bei Unterzeichnung feststehen muss, als Betrag oder Prozentsatz einer bestimmten Basis. Eine Vergütung ungewisser Höhe würde Gharar begründen.
Der Kunde als Vertreter der Bank vor einer Murabaha
Eine Bank kann den Kunden beauftragen, die Ware im Namen der Bank beim Lieferanten zu kaufen. Der Kunde handelt dann als Vertreter, anschließend verkauft die Bank ihm das Gut. Beide Schritte müssen getrennt bleiben, mit echtem Besitz der Bank dazwischen.
Warum der Vertreter den Kauf für den anderen anzeigen muss
In dieser Struktur meldet der Kunde der Bank, dass er in ihrem Namen gekauft hat, und die Bank bestätigt danach den Verkauf. Ohne diese dokumentierte Abfolge würde die Bank etwas verkaufen, das ihr noch nicht gehört, was die Scharia untersagt. Scharia-Gremien prüfen genau diese Unterlagen.
Der Takaful-Betreiber mit Verwaltungsgebühr
Im Wakala-Modell des Takaful verwaltet der Betreiber den Fonds der Teilnehmer als Vertreter und behält eine Gebühr auf die Beiträge ein. Der Fonds gehört weiter den Teilnehmern: Den versicherungstechnischen Überschuss erhält nicht der Betreiber, er fließt nach den festgelegten Regeln an sie zurück.
Haftung und Pflichten des Beauftragten in der Wakala
Der Wakil muss Weisungen befolgen, Sorgfalt walten lassen und Rechenschaft ablegen. Er haftet nicht für Verluste, die ohne sein Verschulden eintreten, wohl aber für Pflichtverletzungen, Veruntreuung und Weisungsverstöße. Gegenüber Dritten handelt er je nach Konstruktion im Namen des Auftraggebers.
Interessenkonflikte sind ein zentrales Thema. Ein Vertreter darf keine Geschäfte zu seinem eigenen Vorteil abschließen, ohne den Auftraggeber zu informieren, und keine zusätzlichen Vergütungen von der Gegenseite annehmen. Heimliche Provisionen gelten als Verstoß gegen die Treuepflicht.
Zur Beweissicherung dient eine schriftliche Vollmacht, die Befugnisse, Dauer und Grenzen nennt. Bei Bankgeschäften wird sie durch Unterschriftsproben und Legitimationsprüfung ergänzt, damit der Vertreter gegenüber Dritten nachweisen kann, wen er vertritt.
Hybridmodell mit Mudaraba für die Kapitalanlage
Viele Takaful-Betreiber kombinieren zwei Verträge: eine Wakala für die technische Verwaltung und Schadenbearbeitung und eine Mudaraba für die Anlage der Mittel. Der Betreiber erhält so einerseits eine feste Gebühr und andererseits einen Anteil an den Anlageerträgen.
Widerruf, Tod und Geschäftsunfähigkeit
Ein unentgeltliches Mandat kann jede Partei jederzeit widerrufen, sofern sie die andere davon in Kenntnis setzt. Es endet auch mit dem Tod oder dem Verlust der Geschäftsfähigkeit einer Partei oder wenn der anvertraute Gegenstand nicht mehr existiert.
Den Auftrag an einen Unterbevollmächtigten weitergeben
Grundsätzlich darf der Vertreter den Auftrag nur dann an einen weiteren Agenten übertragen, wenn der Auftraggeber zustimmt oder die Praxis es unvermeidlich macht, etwa bei einer Bank, die einen Warenmakler einschaltet. Der zweite Agent haftet dann gegenüber dem ursprünglichen Auftraggeber.
Was ein Vertretungsvertrag regeln sollte
Ein solider Vertrag legt Umfang der Befugnisse, Laufzeit, Gebühr, Kauf- oder Anlagegrenzen und die Berichtspflichten des Vertreters fest. Der Kunde sollte zudem prüfen, welches Scharia-Gremium das Modell genehmigt hat und ob es seine Stellungnahmen veröffentlicht.
Die verschiedenen Arten der Wakala
Je nach Umfang der übertragenen Befugnisse unterscheidet man die allgemeine Wakala ('ammah) und die besondere Wakala (khassah) sowie die beschränkte Wakala (muqayyadah) und die uneingeschränkte Wakala (mutlaqah). Je weiter die Befugnisse reichen, desto klarer muss der Vertrag die Grenzen des Auftrags festlegen.
Die Anlage-Wakala
Bei der Anlage-Wakala (wakala bil istithmar) vertraut der Auftraggeber seine Mittel dem Beauftragten an, damit dieser sie nach den festgelegten Vorgaben und Zielen anlegt. Gewinne und Verluste fallen dem Auftraggeber zu, vorbehaltlich der Vertragsbedingungen.
Wakala, Mudaraba und Musharaka: Was ist der Unterschied?
Die Wakala begründet ein Auftragsverhältnis und keine Partnerschaft. Der Beauftragte handelt im Namen des Auftraggebers und trägt das finanzielle Risiko des Geschäfts nicht, anders als bei der Mudaraba oder der Musharaka, wo der Partner nach eigenen Regeln an Gewinnen und Verlusten beteiligt ist.
Praktischer Ablauf einer Wakala
Die Parteien einigen sich zunächst auf die Befugnisse und Verantwortlichkeiten des Beauftragten, dann auf das Ziel des Auftrags: Anlagen verwalten, Erträge einziehen oder bestimmte Geschäfte ausführen. Der Auftraggeber übergibt anschließend die Mittel oder Vermögenswerte, deren Betrag und Einzelheiten im Vertrag stehen. Der Beauftragte führt seinen Auftrag innerhalb dieser Grenzen aus und hält den Auftraggeber auf dem Laufenden.
Die Dauer kann im Voraus festgelegt werden oder bis zur Erreichung des Ziels laufen. Bei Fälligkeit werden die Mittel oder Vermögenswerte dem Auftraggeber zurückgegeben, sofern nichts anderes vereinbart ist. Der Beauftragte darf aus den von ihm verwalteten Gütern keinen persönlichen Vorteil ziehen, abgesehen von der vereinbarten Vergütung.
Wakala und Vollmacht nach deutschem Recht
Im deutschen Recht entspricht die Wakala am ehesten der Vollmacht in Verbindung mit einem Auftrag oder Geschäftsbesorgungsvertrag. Die Rechtsfolgen sind ähnlich: Der Vertreter handelt für den Vertretenen, und das Ergebnis wirkt unmittelbar für ihn. Besonderheiten bestehen bei der Form, etwa bei Grundstücksgeschäften.
Für islamische Finanzprodukte bedeutet das, dass sich Wakala-Verträge in der Regel in vorhandene Rechtsformen einordnen lassen. Prüfen Sie dennoch, ob die Vollmacht widerrufbar ist, wer die Kosten trägt und wie Interessenkonflikte offengelegt werden.
Für eine Wakala-Vollmacht im Privatleben, etwa für den Hauskauf im Herkunftsland, lohnt eine notarielle Beglaubigung. Sie verhindert Streit über die Reichweite der Befugnis und macht die Vollmacht auch gegenüber Behörden und Banken überzeugend.