La wakala es un contrato de mandato por el que una persona, el muwakkil, autoriza a otra, el wakil, a realizar en su nombre un acto jurídico determinado, como comprar, vender o cobrar, de forma gratuita o a cambio de una remuneración pactada.
Cuándo conviene recurrir a una wakala
La wakala resulta útil cuando una persona no puede o no quiere realizar personalmente una gestión: cobrar un alquiler en otra ciudad, comprar una mercancía en un mercado lejano o invertir una suma con un profesional. Al delegar, el mandante conserva la titularidad de los bienes y puede dar instrucciones, pero evita desplazarse o asumir un trabajo que otro realiza mejor.
Por eso el contrato de mandato aparece en tantos ámbitos: compraventas, cobros, pagos, inversiones y seguros. El interés práctico de la wakala es que permite separar la propiedad de la gestión sin crear una sociedad ni transferir los bienes, siempre que el mandatario actúe dentro de los límites fijados y rinda cuentas cuando se le pida.
Cuatro pilares para un mandato válido
Se necesita un mandante capaz de realizar el acto por sí mismo, un mandatario capaz de comprenderlo, un objeto lícito y suficientemente definido, y una fórmula que exprese oferta y aceptación. La aceptación puede resultar del simple hecho de que el agente empiece a ejecutar el encargo.
¿Qué actos pueden delegarse?
Todo acto que el mandante podría realizar personalmente y que admita representación: vender, comprar, arrendar, pagar una deuda o cobrar un crédito. Los actos puramente personales, como una oración o un juramento, no se delegan. El objeto en sí debe seguir siendo lícito.
El agente como depositario de confianza
El wakil tiene los bienes confiados a título de amana. Solo responde de una pérdida si ha habido culpa, negligencia o incumplimiento de instrucciones. Una cláusula que le obligara a garantizar el resultado o el capital cambiaría la naturaleza misma del contrato.
¿Puede comprar para sí o vender a un familiar?
La mayoría de los juristas prohíbe al mandatario venderse a sí mismo el bien del mandante o venderle el suyo sin consentimiento expreso, para evitar conflictos de interés. Algunas escuelas vigilan también la venta al cónyuge o al hijo del agente.
Ejemplo de wakala para cobrar un alquiler
Una propietaria que vive en el extranjero nombra a un gestor para cobrar la renta de su piso y pagar los gastos comunes. El poder indica la vivienda, la duración de un año, la comisión del cinco por ciento de la renta cobrada y la obligación de enviar un estado de cuentas mensual. El wakil no puede vender el piso ni modificar el alquiler, porque esas facultades no se incluyeron en la wakala.
Si el gestor cobra más de lo pactado o retiene fondos sin avisar, responde de la diferencia por incumplimiento de las instrucciones. Si, en cambio, un inquilino impaga sin que el gestor tenga culpa, la pérdida corresponde a la propietaria. Esta distribución del riesgo ilustra por qué el mandatario no es garante del resultado: es responsable de su diligencia, no del éxito de la operación.
Mandato gratuito o mandato retribuido
Históricamente, la wakala era a menudo un servicio gratuito entre conocidos. También puede retribuirse con una comisión, que debe conocerse al firmar, como importe o porcentaje de una base definida. Una retribución de cuantía incierta introduciría gharar.
El cliente que actúa por el banco antes de una murabaha
Un banco puede encargar al cliente que compre la mercancía al proveedor en nombre del banco. El cliente actúa entonces como agente y después el banco le revende el bien. Ambas etapas deben mantenerse separadas, con una posesión efectiva del banco entre ellas.
Por qué el agente debe declarar la compra por cuenta ajena
En este esquema, el cliente notifica al banco la compra realizada por cuenta de este, y el banco confirma luego la venta. Sin esa secuencia documentada, el banco vendería algo que aún no posee, lo que la sharía prohíbe. Los comités sharía revisan precisamente esos documentos.
El operador takaful retribuido con una comisión de gestión
En el modelo wakala del takaful, el operador gestiona el fondo de los participantes como mandatario y descuenta una comisión de las contribuciones. El fondo sigue siendo de los participantes: el operador no cobra el excedente técnico, que vuelve a ellos según las reglas establecidas.
Modelo híbrido con mudaraba para las inversiones
Muchos operadores takaful combinan dos contratos: una wakala para la gestión técnica y de siniestros y una mudaraba para invertir los fondos. El operador percibe así una comisión fija por un lado y una parte de los beneficios de inversión por otro.
Revocación, fallecimiento e incapacidad
El mandato gratuito puede revocarse en cualquier momento por cualquiera de las partes, siempre que se informe a la otra. También termina por fallecimiento o pérdida de capacidad de una de las partes, o cuando el objeto confiado deja de existir.
Subdelegar el encargo en un tercero
En principio el mandatario solo puede confiar el encargo a otro agente si el mandante lo autoriza o si la práctica lo hace inevitable, como un banco que recurre a un corredor de materias primas. El segundo agente responde entonces ante el mandante original.
Lo que debe precisar el contrato de mandato
Un contrato serio define el alcance de los poderes, la duración, la comisión, los límites de compra o de inversión y la forma en que el agente rinde cuentas. El cliente comprobará además qué comité sharía aprobó el modelo y si publica sus dictámenes.
Errores frecuentes al redactar un contrato de mandato islámico
El fallo más habitual es un objeto impreciso: encargar «gestionar mis asuntos» sin concretar cuáles. Otro es prometer una comisión indeterminada o una participación en beneficios futuros sin fórmula clara, lo que introduce incertidumbre en la remuneración. También se comete el error de garantizar el capital al mandante, algo que transformaría la wakala en una operación distinta.
Conviene además evitar la cláusula que prohíbe al mandante revocar el poder sin indemnización excesiva, porque la revocabilidad es una característica del mandato. Y en los modelos bancarios, un fallo grave consiste en que el banco atribuya la compra al cliente sin que este reciba un encargo escrito, ya que sin ese documento no hay prueba de la compra por cuenta ajena.
Los diferentes tipos de wakala
Según la extensión de los poderes conferidos, se distingue la wakala general ('ammah) y la wakala específica (khassah), así como la wakala limitada o restringida (muqayyadah) y la wakala absoluta o ilimitada (mutlaqah). Cuanto más amplios son los poderes, con mayor claridad debe el contrato fijar los límites de la misión.
La wakala de inversión
En la wakala de inversión (wakala bil istithmar), el mandante confía sus fondos al agente para que los coloque conforme a las directrices y los objetivos fijados. Las ganancias y las pérdidas corresponden al mandante, sin perjuicio de las condiciones del contrato.
Wakala, mudaraba y musharaka: ¿qué diferencia hay?
La wakala crea una relación de mandato, y no de asociación. El agente actúa en nombre del mandante y no soporta el riesgo financiero de la operación, a diferencia de la mudaraba o de la musharaka, en las que el socio participa en los beneficios y en las pérdidas según reglas propias.
Desarrollo práctico de una wakala
Las partes acuerdan primero los poderes y las responsabilidades del agente, y después el objeto del mandato: gestionar inversiones, cobrar ingresos o realizar operaciones determinadas. A continuación, el mandante entrega los fondos o los activos, cuyo importe y detalle figuran en el contrato. El agente ejecuta su misión dentro de esos límites y mantiene informado al mandante.
La duración puede fijarse de antemano o prolongarse hasta la consecución del objetivo. Al vencimiento, los fondos o los activos se devuelven al mandante, salvo estipulación en contrario. El agente no puede obtener un beneficio personal de los bienes que gestiona, al margen de la remuneración acordada.
Cómo comprobar una wakala antes de aceptarla
Antes de firmar, lea quién es el mandante y quién el mandatario, qué actos se autorizan, durante cuánto tiempo y con qué retribución. Compruebe si la wakala es general o específica, limitada o ilimitada, y si el mandatario puede delegar en terceros. Pregunte cómo se informará de los resultados y con qué frecuencia.
En un producto bancario o de seguros, pida además el dictamen del comité de sharía y la descripción de los costes que se descuentan. Una wakala transparente muestra los importes retenidos y no mezcla la comisión del mandatario con partidas que corresponden al mandante. Si alguna cláusula le parece ambigua, solicite una aclaración escrita antes de dar su conformidad al mandato islámico.