La venta con pago aplazado en las finanzas islámicas es una compraventa en la que el comprador recibe el bien de inmediato y salda el precio más tarde o en cuotas fijas, con un total pactado al firmar que puede superar el precio de contado. Es la base de las compras a plazos y del crédito comercial. Se distingue del préstamo porque el vendedor entrega mercancía real y no presta dinero.
Cómo se perfecciona una venta con pago aplazado
Una venta con pago aplazado es válida cuando el bien, el precio total y las fechas de pago quedan fijados antes de que las partes se separen. Al comprador no se le puede dejar una promesa vaga como «paga cuando puedas», ni un precio que fluctúe con un tipo de mercado. Si el contrato indica doce cuotas mensuales de un importe dado, cada parte sabe con exactitud qué se debe y nada queda por negociar.
En la venta con pago aplazado, la propiedad y el riesgo pasan al comprador con la entrega, aunque el precio siga sin pagarse. El vendedor tiene entonces un crédito, no una participación en el bien, y no puede recuperar el artículo solo porque falle una cuota, salvo que el comprador haya aceptado una prenda en el contrato. El comprador puede usar el bien, prestarlo o, con conocimiento del acreedor, revenderlo.
Dejar constancia importa tanto como pactar el precio. Una factura o un contrato escrito debería indicar el precio de contado, si existe, el precio a crédito, el número y el importe de las cuotas, el primer vencimiento y la fecha de entrega. Los juristas clásicos aconsejaban escribir y hacer testificar las deudas a plazo fijo, un punto tomado del versículo más largo del Corán, 2:282.
Comprar a plazos: la venta con pago aplazado en una tienda
Un frigorífico, un ordenador o un sofá pueden venderse directamente por el comerciante con pago fraccionado. La tienda sigue siendo el único acreedor: fija un precio a plazos, entrega el artículo el mismo día y cobra las cuotas sin que intervenga ningún prestamista.
900 euros al contado o 1.020 euros en doce cuotas
El vendedor puede mostrar ambos precios para el mismo televisor. El cliente elige uno antes de cerrar la compra y paga 85 euros al mes si opta por los plazos. Los 120 euros de diferencia forman parte del precio y ya no aumentan.
¿Tienda vendedora o financiera asociada?
Muchas cadenas ofrecen en realidad un crédito al consumo concedido por una financiera, que paga a la tienda y presta al cliente con intereses. El contrato firmado, su membrete y la mención de un tipo deudor revelan quién financia realmente la compra.
Pago fraccionado en línea y recargos por demora
Las fórmulas de pago en tres o cuatro plazos sin coste suelen financiarse con una comisión que paga el comercio. Los juristas actuales las debaten: el punto delicado son los recargos por retraso, que van al proveedor del servicio y no a fines benéficos.
Distinguir la venta con pago aplazado de un préstamo con intereses
El criterio es sencillo: en la venta con pago aplazado el acreedor posee primero un bien real y luego lo vende, mientras que en el préstamo el producto es el propio dinero. Ante cualquier oferta, el comprador puede comprobar tres cosas: la descripción de la mercancía, la identidad del vendedor que de verdad la tiene y un precio total expresado como importe fijo y no como porcentaje que se devenga con el tiempo.
Las palabras empleadas dan pistas útiles sobre cualquier compra a plazos que se ofrezca. Expresiones como «tipo anual», «intereses sobre el saldo pendiente» o «recargo por mes de demora» apuntan a un préstamo, aunque el nombre del producto suene islámico. Un contrato que fija 1.100 euros por un portátil, pagaderos en diez cuotas de 110 euros con entrega el primer día, tiene la estructura de una compraventa.
Aparece una trampa cuando un comerciante vende un artículo y lo recompra de inmediato a un precio de contado más bajo. Muchos sabios lo llaman inah y lo rechazan, porque la mercancía solo circula para ocultar un préstamo: el cliente se queda con dinero hoy y una deuda mayor mañana. El bien debe desearse por sí mismo, para su uso o su reventa.
Crédito de proveedor: venta con pago aplazado entre empresas
Entre empresas, la gran mayoría de las ventas se liquidan a plazo contra factura. Si el precio es igual al de contado, se trata simplemente de una venta con pago aplazado conforme. El plazo concedido financia el circulante del cliente sin ningún préstamo bancario.
Dos tarifas para un mismo catálogo
Un mayorista puede publicar una tarifa al contado y otra más alta a 90 días. La regla atañe al momento de la elección: cada pedido debe adoptar una sola modalidad, o el precio queda indeterminado y la venta resulta discutible por el gharar.
El descuento por pronto pago sigue en debate
Una cláusula que ofrece un 2 % de descuento por pagar en diez días plantea si se puede reducir una deuda a cambio de adelantar el pago. Varios órganos admiten un descuento concedido libremente al liquidar, pero se muestran reticentes si se promete contractualmente en la factura.
Asegurar el cobro: prenda, aval y cheques
Quien vende a crédito puede exigir una prenda, incluso sobre el bien vendido, un aval personal o bancario, o efectos entregados por adelantado. Estas garantías aseguran el pago del precio pactado sin permitir nunca que el vendedor reclame más.
Pago anticipado, reestructuración y riesgo en la venta con pago aplazado
Quien quiere liquidar antes de plazo no tiene un derecho automático a rebajar el precio a crédito, porque la deuda quedó fijada al firmar. Algunos vendedores conceden un descuento voluntario y varios juristas lo aceptan cuando no se prometió ni se incorporó al contrato. Que la práctica esté permitida en un esquema concreto depende de sus cláusulas escritas y de su consejo de sharía.
Reestructurar la deuda de una venta con pago aplazado funciona en un solo sentido. El vendedor puede dar más tiempo a un comprador en apuros, algo recomendado, pero no puede aumentar lo adeudado a cambio de la prórroga. La fórmula preislámica «paga ya o la deuda crece» es justo lo que se prohibió y sigue siendo el caso más claro de riba en el crédito comercial.
En la venta a crédito, el riesgo sigue a la entrega. Si roban el televisor o la máquina se avería tras la entrega, el comprador debe igualmente el precio íntegro, porque la propiedad ya pasó. Por eso los compradores suelen asegurar el bien, y el vendedor que conserva una prenda sobre la mercancía no debe usarla para exigir más que el total pactado.
Semillas y abonos pagados tras la cosecha
En muchas zonas rurales, el proveedor entrega semillas, abonos o fitosanitarios al inicio de la campaña y cobra cuando se vende la cosecha. Este esquema difiere del Salam: aquí es la mercancía la que se entrega primero.
Una vivienda terminada pagada a plazos al promotor
Algunos promotores venden pisos acabados con un calendario de pagos de varios años incluido directamente en la escritura. El precio global queda fijado al firmar. Para un inmueble aún por construir, el contrato adecuado es más bien el Istisna.
Fijar el precio a plazos a partir de un tipo de referencia
Para calcular el recargo, el vendedor suele basarse en un índice de mercado y en el plazo concedido. Este método de cálculo no se critica mientras el resultado se convierta en un importe fijo escrito en el contrato que después no se reajusta.
¿Qué dicen las normas de AAOIFI sobre el cliente moroso?
La norma sharía n.º 3 distingue al deudor insolvente, al que debe concederse un plazo, del deudor solvente que se retrasa. Para este último admite un compromiso de donar a fines benéficos, sin que el vendedor pueda obtener beneficio.
Preguntas antes de firmar una venta con pago aplazado
Conviene preguntar primero quién es el vendedor: la tienda, un mayorista o un banco que compró el artículo por cuenta del cliente. Si aparece un banco o una financiera, hay que comprobar que de verdad adquiere la mercancía antes de revenderla y que existe la factura del proveedor original. Una venta a crédito en la que el financiador nunca posee el artículo es solo un préstamo con otro nombre.
Después se mira el total. El contrato debe mostrar una cifra final única, el número de cuotas y sus fechas, y decir que nada se añade por el tiempo. Se revisa qué ocurre ante un impago: una cláusula que lleva la penalización a los ingresos del vendedor exige una explicación clara, mientras que la que la destina a obras benéficas es la vía aceptada.
Por último, se pide el dictamen que respalda la venta con pago aplazado ofrecida. Una entidad que se apoya en un consejo de sharía debería poder decir qué norma aplica, qué contrato usa y cómo determina su beneficio. Una tienda pequeña no tiene consejo, pero puede compararse su precio a crédito con el de contado y con el de otros vendedores, para que el sobreprecio refleje el aplazamiento y no un cargo oculto.