Ein auf islamische Finanzierung spezialisierter Anwalt ist ein zugelassener Jurist, der schariakonforme Verträge wie Murabaha oder Ijara entwirft, prüft und verteidigt und dafür sorgt, dass sie nach dem anwendbaren nationalen Recht wirksam und durchsetzbar bleiben.
Was ein Jurist bei einer islamischen Finanzierung tut
Eine Murabaha der Bank besteht nicht aus einem einzigen Vertrag: Rahmenvertrag, Kaufzusage des Kunden, Einkaufsvollmacht, Lieferantenrechnung, Angebot und Annahme des Weiterverkaufs. Der Anwalt entwirft diese Kette und prüft, ob jedes Dokument wirklich dem beschriebenen Schritt entspricht.
Die Dokumente so ordnen, dass das Eigentum wirklich übergeht
Die Bank muss die Sache besitzen, bevor sie sie weiterverkauft. Der Jurist datiert und verknüpft daher Kauf, Besitzübernahme und Weiterverkauf, oft im Abstand weniger Stunden. Eine Unterschrift in falscher Reihenfolge genügt, um daraus ein verdecktes Darlehen zu machen.
Rechtsgutachten und Scharia-Votum: zwei getrennte Unterschriften
Das Scharia-Gremium urteilt über die religiöse Konformität der Struktur; der Anwalt bestätigt, dass die Verträge wirksam und durchsetzbar sind. Keiner ersetzt den anderen, und ein Anwalt erlässt keine Fatwa, auch wenn er das Fiqh gut kennt.
Warum so viele islamische Verträge englischem Recht unterliegen
Viele internationale Finanzierungen wählen englisches Recht. Im Fall Shamil Bank gegen Beximco von 2004 lehnte der Londoner Court of Appeal die Scharia als Vertragsstatut ab, da sie kein staatliches Recht sei, und setzte die Pflichten so durch, wie sie formuliert waren.
Streitfälle: wenn ein konformer Vertrag vor Gericht angefochten wird
Ein Schuldner in Schwierigkeiten beruft sich mitunter auf die Nichtkonformität seiner eigenen Finanzierung, um nicht zahlen zu müssen. Staatliche Gerichte prüfen dann die schriftlichen Zusagen, nicht die religiöse Meinung. Der Anwalt formuliert deshalb Klauseln, mit denen jede Partei die Struktur anerkennt.
Der Fall Dana Gas und die Mudaraba-Sukuk
Im Jahr 2017 machte der emiratische Emittent Dana Gas geltend, seine Sukuk seien nicht mehr schariakonform. Der Londoner High Court erklärte die dem englischen Recht unterliegende Kaufzusage für wirksam, und die Schuld wurde später im Einvernehmen mit den Inhabern umstrukturiert.
Spezialisierte Schiedsverfahren und Mediation
Viele Institute bevorzugen das vertraulichere Schiedsverfahren und benennen Schiedsrichter, die das Fiqh der Transaktionen kennen. Eine eigene Einrichtung, das International Islamic Centre for Reconciliation and Arbitration, hat ihren Sitz in Dubai, und die AAOIFI hat einen Scharia-Standard zur Schiedsgerichtsbarkeit veröffentlicht.
Zahlungsverzug: eine Strafe zugunsten wohltätiger Zwecke
Der Vertrag darf keine Verzugszinsen zugunsten der Bank vorsehen. Der Anwalt formuliert stattdessen eine Spendenzusage pro Verzugstag, gegebenenfalls ergänzt um den Ersatz tatsächlicher Kosten, und berücksichtigt, dass ein Gericht von sich aus gesetzliche Zinsen zusprechen könnte.
Privatpersonen: wann ein Anwalt bei islamischer Finanzierung hilft
Wer eine Wohnung über abnehmende Musharaka oder Ijara erwirbt, wird Miteigentümer oder Mieter der Bank. Vor der Unterschrift liest ein Anwalt die Klauseln zu Anteilsrückkauf, Instandhaltung, Versicherung und Zahlungsausfall und prüft die Eintragung der Rechte im Grundbuch.
Grunderwerbsteuer: doppelte Belastung vermeiden
Kauft die Bank eine Immobilie und verkauft sie weiter, können zwei Erwerbsvorgänge besteuert werden. Großbritannien hat Regelungen zur alternativen Finanzierung eingeführt, die diese Doppelung beseitigen; in anderen Ländern prüft der Anwalt die Steuerpraxis, bevor er zwischen Murabaha, Ijara oder Musharaka wählt.
Eine noch finanzierte Immobilie vererben
Stirbt der Käufer, fällt der Anteil der Bank nicht in den Nachlass. Der Anwalt erklärt, was den Erben zusteht, wie sich islamische Erbquoten im Rahmen des örtlichen Zivilrechts gestalten lassen und was der Vertrag vorsieht.
Den richtigen Berater wählen: Erfahrung und Referenzen prüfen
Fragen Sie, wie viele konforme Finanzierungen die Kanzlei dokumentiert hat, ob sie mit anerkannten Gelehrten arbeitet und ob sie die Standards von AAOIFI und IFSB kennt. Lassen Sie sich die Honorare nach Phasen aufschlüsseln, Entwurf, Verhandlung, Unterzeichnung, statt einer vagen Pauschale.
Spezialisierte externe Quelle
Die IFSB-Standards legen aufsichtsrechtliche Regeln und Grundsätze der Scharia-Governance für islamische Finanzinstitute fest, auf die sich Anwälte bei regulierten Transaktionen stützen.