La financiación médica conforme a las finanzas islámicas agrupa las estructuras, sobre todo la Ijara de servicios y la Murabaha, que permiten pagar tratamientos, un aparato sanitario o el equipamiento de una consulta a plazos, sin préstamo remunerado con intereses.
Pagar una operación o un tratamiento sin préstamo con intereses
Un paciente que debe adelantar el coste de una cirugía o de una ortodoncia no puede recibir una suma de dinero reembolsable con un excedente. El banco islámico debe adquirir primero algo, un servicio o un bien, y después cederlo al paciente con un margen.
Ijara de servicios: el banco compra la prestación sanitaria
En esta estructura el banco obtiene del hospital el derecho a una prestación definida y lo transfiere al paciente a cambio de cuotas de alquiler escalonadas. Las normas de AAOIFI sobre Ijara admiten que el objeto arrendado sea un servicio futuro y no un bien material.
Por qué el tratamiento debe describirse con precisión
Para evitar el gharar, el contrato indica el centro, la naturaleza de los actos, el número de sesiones y el precio total. Una fórmula vaga como posibles cuidados futuros sería inválida, porque ni el banco ni el paciente sabrían exactamente qué se intercambia.
Ejemplo numérico: implantes dentales de 6.000 euros
El banco paga 6.000 euros a la clínica y factura al paciente 6.600 euros, pagaderos en 24 cuotas mensuales de 275 euros. El margen de 600 euros se fija en la firma; un retraso nunca lo aumenta, a diferencia de los intereses de demora de un crédito convencional.
Murabaha sobre un audífono o una silla de ruedas
Cuando el gasto es un bien tangible, el banco puede comprarlo al proveedor, tomar posesión y revenderlo al paciente con un margen declarado. Audífonos, gafas, sillas de ruedas eléctricas y camas articuladas se prestan bien a esta venta con pago aplazado.
Tawarruq personal cuando la factura ya está emitida
Si el hospital ya ha facturado, no queda ninguna prestación que comprar. Algunos bancos ofrecen entonces un Tawarruq: compra y reventa de una mercancía para obtener liquidez. Parte de los juristas considera esta técnica demasiado parecida a un préstamo, sobre todo en su forma organizada.
Comprar una deuda hospitalaria: la barrera del dayn
Un banco no puede comprar con descuento el crédito que una clínica tiene frente a un paciente para cobrar después su valor nominal. Vender una deuda por dinero a un importe distinto constituye riba según la mayoría de las escuelas jurídicas.
Paciente en dificultades: ¿qué ocurre si se retrasa un pago?
El Corán recomienda conceder un plazo al deudor en apuros. En la práctica, el contrato suele incluir el compromiso de donar a obras benéficas una penalización por retraso, que el banco no conserva, y permite reprogramar sin aumentar el precio pactado.
Equipar una consulta médica o una clínica
Para los profesionales cambia la escala. Un escáner o un sillón dental se financian mediante Ijara, la construcción de una clínica mediante Istisna, y la apertura de un centro de diálisis puede adoptar la forma de una Musharaka en la que el banco comparte los resultados de explotación.
Qard hassan, zakat y waqf sanitario
No todo gasto de salud pertenece a la financiación comercial. Un empleador o una asociación puede conceder un qard hassan, préstamo sin ningún excedente; el zakat puede cubrir el tratamiento de un paciente pobre; y los waqf financian hospitales desde hace siglos.
Takaful de salud: cubrirse en lugar de endeudarse
Un contrato de Takaful médico reúne las contribuciones de los participantes en un fondo que reembolsa los gastos de hospitalización. Para gastos previsibles, esta cobertura evita financiar cada tratamiento; sin embargo, no existe en todos los países y sus prestaciones varían mucho.
Qué espera el IFSB de los bancos en la financiación a particulares
Los principios rectores del IFSB sobre conducta de negocio exigen una presentación clara del margen, el coste total y los cargos por retraso. Sus normas de gestión de riesgos obligan además a evaluar la capacidad de reembolso antes de fraccionar un gasto médico.
Fuente externa especializada
Las normas del IFSB describen cómo deben los bancos islámicos gestionar los riesgos, informar a sus clientes y dotar capital para la financiación a particulares.