La venta con pago aplazado es una compraventa ordinaria en la que el comprador recibe el bien de inmediato y paga más tarde, de una vez o a plazos, por un precio total fijado de antemano, que puede ser superior al precio al contado.
Comprar a plazos en una tienda
Un frigorífico, un ordenador o un sofá pueden venderse directamente por el comerciante con pago fraccionado. La tienda sigue siendo el único acreedor: fija un precio a plazos, entrega el artículo el mismo día y cobra las cuotas sin que intervenga ningún prestamista.
900 euros al contado o 1.020 euros en doce cuotas
El vendedor puede mostrar ambos precios para el mismo televisor. El cliente elige uno antes de cerrar la compra y paga 85 euros al mes si opta por los plazos. Los 120 euros de diferencia forman parte del precio y ya no aumentan.
¿Tienda vendedora o financiera asociada?
Muchas cadenas ofrecen en realidad un crédito al consumo concedido por una financiera, que paga a la tienda y presta al cliente con intereses. El contrato firmado, su membrete y la mención de un tipo deudor revelan quién financia realmente la compra.
Pago fraccionado en línea y recargos por demora
Las fórmulas de pago en tres o cuatro plazos sin coste suelen financiarse con una comisión que paga el comercio. Los juristas actuales las debaten: el punto delicado son los recargos por retraso, que van al proveedor del servicio y no a fines benéficos.
Crédito de proveedor a treinta, sesenta o noventa días
Entre empresas, la gran mayoría de las ventas se liquidan a plazo contra factura. Si el precio es igual al de contado, se trata simplemente de una venta con pago aplazado conforme. El plazo concedido financia el circulante del cliente sin ningún préstamo bancario.
Dos tarifas para un mismo catálogo
Un mayorista puede publicar una tarifa al contado y otra más alta a 90 días. La regla atañe al momento de la elección: cada pedido debe adoptar una sola modalidad, o el precio queda indeterminado y la venta resulta discutible por el gharar.
El descuento por pronto pago sigue en debate
Una cláusula que ofrece un 2 % de descuento por pagar en diez días plantea si se puede reducir una deuda a cambio de adelantar el pago. Varios órganos admiten un descuento concedido libremente al liquidar, pero se muestran reticentes si se promete contractualmente en la factura.
Asegurar el cobro: prenda, aval y cheques
Quien vende a crédito puede exigir una prenda, incluso sobre el bien vendido, un aval personal o bancario, o efectos entregados por adelantado. Estas garantías aseguran el pago del precio pactado sin permitir nunca que el vendedor reclame más.
Semillas y abonos pagados tras la cosecha
En muchas zonas rurales, el proveedor entrega semillas, abonos o fitosanitarios al inicio de la campaña y cobra cuando se vende la cosecha. Este esquema difiere del Salam: aquí es la mercancía la que se entrega primero.
Una vivienda terminada pagada a plazos al promotor
Algunos promotores venden pisos acabados con un calendario de pagos de varios años incluido directamente en la escritura. El precio global queda fijado al firmar. Para un inmueble aún por construir, el contrato adecuado es más bien el Istisna.
Fijar el precio a plazos a partir de un tipo de referencia
Para calcular el recargo, el vendedor suele basarse en un índice de mercado y en el plazo concedido. Este método de cálculo no se critica mientras el resultado se convierta en un importe fijo escrito en el contrato que después no se reajusta.
¿Qué dicen las normas de AAOIFI sobre el cliente moroso?
La norma sharía n.º 3 distingue al deudor insolvente, al que debe concederse un plazo, del deudor solvente que se retrasa. Para este último admite un compromiso de donar a fines benéficos, sin que el vendedor pueda obtener beneficio.
Fuente externa especializada
La lista de normas publicadas por AAOIFI remite a los textos sharía sobre la Murabaha, el deudor moroso y las garantías aplicables a las ventas a crédito.