Bai Salam is een koop waarbij de koper bij het sluiten de volledige prijs betaalt voor nauwkeurig omschreven goederen die de verkoper op een vastgestelde toekomstige datum moet leveren. Zo financiert de Bai Salam productie vooraf zonder lening: de verkoper krijgt direct werkkapitaal, de koper een vaste prijs voor latere levering.
Omschrijving en voorwaarden van een Bai Salam
Een Bai Salam staat of valt met de omschrijving van de goederen. Soort, kwaliteit, hoeveelheid, plaats en datum van levering moeten zo nauwkeurig zijn dat latere discussie over wat er geleverd moest worden uitgesloten is. Een vage afspraak als goede tarwe in het najaar is voor een Salam-contract onvoldoende.
Een voorbeeld maakt het concreet: de verkoper verplicht zich 100 ton tarwe van een omschreven kwaliteitsklasse te leveren op 1 november, op een afgesproken opslagplaats. Maat, gewicht en kwaliteit worden bij levering gecontroleerd. Wijkt de kwaliteit af, dan kan de koper weigeren of een andere regeling aanvaarden die in het contract is voorzien.
De levertermijn moet bekend en niet te onzeker zijn. Een datum die afhangt van een oogst zonder vaste termijn leidt tot onzekerheid, waarvoor de sharia afkeurend staat. Daarom worden bij een Bai Salam meestal een kalenderdatum of een duidelijke periode vastgelegd; de goederen moeten bovendien op het moment van levering in de markt verkrijgbaar zijn.
Een uitzondering die teruggaat op een hadith uit Medina
Bij zijn aankomst in Medina zag de Profeet dat inwoners dadels een of twee jaar vooruit betaalden. Hij stond dit toe op voorwaarde van een bekende maat, een bekend gewicht en een bekende termijn, en legde zo de drie pijlers van het contract vast.
Waarom moet de prijs meteen worden betaald?
Betaalt de koper niet tijdens de zitting, dan worden beide prestaties uitgesteld en ontstaat een verboden ruil van schuld tegen schuld. De meeste scholen eisen daarom volledige betaling; de malikieten aanvaarden een korte vertraging van enkele dagen.
Vervangbare goederen en uitgesloten goederen
Salam geldt alleen voor goederen die door identieke vervangen kunnen worden: graan, katoen, ruwe olie, basismetalen. Een uniek goed, zoals een bepaald huis of de tarwe van een aangewezen veld, is uitgesloten, omdat het verlies ervan levering onmogelijk zou maken.
Goud, zilver en valuta komen niet in aanmerking
Wordt de prijs in geld betaald, dan mag de geleverde zaak geen goud, zilver of valuta zijn. Zulke ruil vereist gelijktijdige overdracht aan beide kanten, wat van nature ingaat tegen de vooruitbetaling die Salam kenmerkt.
Rekenvoorbeeld: prijs, marge en parallelle verkoop
Stel dat de verkoper 100 ton tarwe levert en de bank daarvoor bij het sluiten 23.500 euro betaalt, terwijl de verwachte marktprijs bij levering hoger ligt. Dat verschil is geen rente, maar de prijs van een goed dat later wordt geleverd en waarvan de waarde onzeker is. De cijfers zijn fictief.
De bank sluit vervolgens een tweede contract met een handelaar, die 26.000 euro betaalt voor dezelfde hoeveelheid en kwaliteit. De marge van 2.500 euro is de beloning voor het risico dat de bank draagt: kwaliteit, levering, opslag en prijsverloop. Wie zijn Bai Salam zo opbouwt, houdt twee afzonderlijke contracten en geen lening in vermomming.
Een voordeel voor de verkoper is dat hij vooraf weet wat hij ontvangt; een nadeel is dat hij bij hogere marktprijzen het verschil misloopt. Voor de koper is het omgekeerde waar. Beide partijen aanvaarden dat risico bij het sluiten, en daarom moet de prijs uitdrukkelijk worden vastgelegd zonder latere aanpassing aan de marktprijs.
Hoe zet een bank Bai Salam in?
Een bank heeft niets aan een tarweoogst. Ze koopt via Salam bij de producent en sluit daarna een tweede, onafhankelijk Salam-contract waarmee ze goederen van dezelfde omschrijving aan een handelaar verkoopt, te leveren op dezelfde of een nabije datum.
Twee contracten die niet van elkaar mogen afhangen
De uitvoering van het tweede contract mag niet afhangen van die van het eerste. Levert de boer niet, dan blijft de bank tegenover de handelaar gebonden en moet ze de goederen elders kopen. Juist dit gedragen risico rechtvaardigt haar marge.
Het verbod om vóór ontvangst door te verkopen
De Salam-koper mag de goederen niet aan derden verkopen voordat hij ze ontvangen heeft, en ze ook niet tegen bijbetaling inruilen voor andere. Deze regel voorkomt een speculatieve markt in vorderingen op goederen, naar het model van beursgenoteerde futures.
Wat als de producent niet kan leveren?
De koper kan wachten tot de goederen beschikbaar zijn, of het contract ontbinden en het betaalde kapitaal terugvorderen, zonder extra vergoeding. Hij kan ook, zonder prijsverhoging, een andere kwaliteit van dezelfde soort aanvaarden als de verkoper die aanbiedt.
Risico's van een Bai Salam: kwaliteit, opslag en prijs
Wie via een Bai Salam koopt, loopt prijsrisico: daalt de marktprijs, dan heeft de koper meer betaald dan de goederen bij levering waard zijn. Dit risico is inherent aan het contract en wordt gedekt door de verwachte opbrengst. Het mag niet door een garantie van de verkoper worden weggenomen, anders verandert het contract in een lening.
Daarnaast zijn er kwaliteits- en opslagrisico's. Landbouwproducten kunnen bederven of beschadigd raken; de verkoper blijft tot de levering verantwoordelijk. Afspraken over verpakking, transport en opslagplaats horen daarom in het contract, evenals een verzekering, bij voorkeur een Takaful-dekking, voor schade die buiten de macht van de partijen valt.
Een derde risico is wanprestatie. Een verkoper die niet levert, kan niet zomaar met een geldboete worden bestraft die de bank houdt. Gebruikelijk is een bedrag voor een goed doel of een vergoeding van aantoonbare kosten. Wie een Salam-contract onderhandelt, bespreekt deze punten vooraf en laat ze door het shariacomité beoordelen.
Panden en borgtochten om de levering in een Salam-contract te dekken
De koper kan een pand of een bank- of persoonlijke borgtocht eisen tegen het risico van wanprestatie. Blijft levering uit, dan dient de zekerheid om het betaalde kapitaal terug te krijgen of een vervangende aankoop te betalen, nooit om extra winst te maken.
Salam vergeleken met Istisna
Istisna betreft een te vervaardigen goed, zoals een gebouw of een schip, en staat gespreide betaling tijdens de bouw toe. Salam betreft generieke goederen die al op de markt worden geproduceerd en vereist volledige betaling vooraf.
Agrarische voorfinanciering en grondstoffenhandel
Salam is in Soedan op grote schaal gebruikt om landbouwseizoenen te financieren en dient elders voor de voorfinanciering van grondstoffenexport. Het geeft de producent renteloos werkkapitaal in ruil voor toekomstige productie, terwijl de koper zijn bevoorrading tegen een vooraf afgesproken prijs veiligstelt.
Controles vóór het sluiten van een Salam
Bekijk de technische omschrijving van de goederen, plaats en datum van levering, de financiële draagkracht van de verkoper, de verkregen zekerheden en het oordeel van het shariacomité, dat bevestigt dat de prijs werkelijk volledig bij ondertekening is betaald.
Bai Salam in de moderne praktijk
Tegenwoordig komt een Bai Salam voor bij coöperaties, handelsbedrijven en kleine producenten die geld nodig hebben voor zaaigoed, grondstoffen of loonkosten. Banken gebruiken het vooral voor goederen met een liquide markt. Bij sectoren met onvoorspelbare oogsten is voorzichtigheid geboden, omdat leveringsproblemen groot kunnen zijn.
Dossiers worden zorgvuldig opgebouwd: contract, betaalbewijs, omschrijving van de goederen, afspraken over zekerheden en verzekering. Het shariacomité controleert of de volledige prijs echt bij ondertekening is betaald en of de bank geen goederen verkoopt die zij nog niet heeft ontvangen. Zulke controles beschermen alle partijen.
Voor de boekhouding is de vooruitbetaling een vordering op levering van goederen en wordt het contract bij ontvangst afgesloten. Een ondernemer die een Bai Salam sluit, laat zich vooraf adviseren over fiscale behandeling, aangezien de regels per land verschillen en een bank daarover geen vrijblijvende uitspraken doet.
De stappen van een Salam-contract
Het contract verloopt in vijf stappen: de partijen komen de prijs, hoeveelheid, kwaliteit en leveringsdatum overeen; de koper betaalt de volledige prijs; de verkoper produceert of verwerft de goederen; hij levert ze op de afgesproken datum; de koper bevestigt de ontvangst overeenkomstig het contract.
Wie zijn de betrokken partijen bij een Salam?
De verkoper is meestal een landbouwer of producent die geld nodig heeft vóór de oogst of de productie. De koper kan een handelaar, een belegger, een bank of een islamitische financiële instelling zijn.
Salam en Bai Muajjal
Salam is directe betaling tegen uitgestelde levering en wordt vooral gebruikt om toekomstige productie te financieren. Bai Muajjal is het omgekeerde: een verkoop op afbetaling waarbij de goederen meteen worden overgedragen en de betaling wordt uitgesteld tot een overeengekomen vervaldatum, vaak voor gebruiksklare goederen.
Vragen voor wie een Bai Salam overweegt
Wie een Bai Salam als verkoper overweegt, vraagt zich eerst af of hij de afgesproken hoeveelheid en kwaliteit op de datum werkelijk kan leveren, ook bij een slechte oogst. Het is verstandig een veiligheidsmarge in te bouwen en niet meer te verkopen dan een normaal seizoen oplevert.
Wie als koper optreedt, vraagt naar de zekerheden, de opslag en de verzekering, en naar wat er gebeurt bij vertraging of gedeeltelijke levering. Bij elk Salam-contract hoort een schriftelijke bevestiging van het shariacomité. Zo weet iedereen wat hij ondertekent en waarom de prijs vooraf is betaald.
Bekijk de hele rubriek ‘Islamitische financiële contracten’ →