Islamische Agrarfinanzierung umfasst zinsfreie Verträge, die zum Zyklus von Ackerbau und Viehzucht passen, etwa den Salam-Verkauf einer künftigen Ernte, die Ertragsteilung Muzara'a, die Murabaha für Betriebsmittel oder das Leasing von Maschinen über Ijara, stets mit realen Vermögenswerten im Hintergrund.
Warum sich die Landwirtschaft für islamische Verträge eignet
Ernten, Vieh, Saatgut und Maschinen sind greifbare Vermögenswerte, was die von der Scharia verlangte Unterlegung mit realen Gütern erleichtert. Überliefert ist zudem, dass die Bewohner Medinas Datteln schon im Voraus bezahlten, eine Praxis, die der Prophet an bekanntes Maß, Gewicht und eine feste Frist band.
Salam: die Ernte verkaufen, bevor sie gesät ist
Beim Salam kauft die Bank eine genau bestimmte Menge Weizen oder Datteln und zahlt den gesamten Preis bereits bei Vertragsschluss. Der Landwirt erhält so Liquidität für die Anbausaison und verpflichtet sich, die Ware zu einem vereinbarten Termin und an einem vereinbarten Ort zu liefern.
Welche Merkmale muss ein Salam-Vertrag festlegen?
Die Ware muss vertretbar und eindeutig beschrieben sein: Sorte, Qualität, Menge, Liefertermin und Lieferort. Davon abgeraten wird, die Lieferung an den Ertrag eines bestimmten Feldes zu knüpfen, denn ein lokaler Ausfall würde die Erfüllung unmöglich machen und übermäßigen Gharar in das Geschäft bringen.
Was schuldet der Landwirt nach einer Missernte?
Geschuldet wird eine beschriebene Ware und nicht der Ertrag der eigenen Parzelle, daher kann der Landwirt gleichwertige Erzeugnisse auf dem Markt kaufen und liefern. Ist auch das unmöglich, kann die Bank Aufschub gewähren oder den Vertrag aufheben und den gezahlten Preis zurückfordern, ohne jeden Aufschlag.
Muzara'a: Grundeigentümer und Bewirtschafter teilen den Ertrag
Bei der Muzara'a bringt eine Partei das Land und manchmal das Saatgut ein, die andere ihre Arbeit, und die Ernte wird nach einem vereinbarten Prozentsatz aufgeteilt. Würde dem Eigentümer eine feste Menge oder der Ertrag einer bestimmten Ecke des Feldes zugesichert, wäre der Vertrag ungültig.
Musaqat für Obstgärten, Olivenhaine und Dattelpalmen
Die Musaqat betrifft bereits gepflanzte Bäume: Ein Bewirtschafter bewässert, beschneidet und pflegt sie und erhält dafür einen Anteil an den Früchten. Sie eignet sich für Dattelpalmen, Oliven oder Zitrusfrüchte, bei denen der Investor die Bäume besitzt und die Arbeit über die Ernte selbst vergütet.
Saatgut, Dünger und Futtermittel per Murabaha
Die Bank kauft die Betriebsmittel selbst beim Lieferanten, nimmt sie in Besitz und verkauft sie anschließend mit einer offengelegten Marge an den Landwirt weiter. Die Fälligkeit richtet sich oft nach dem Verkauf der Ernte, und der Gesamtpreis darf bei verspäteter Zahlung nicht mehr steigen.
Traktoren, Gewächshäuser und Bewässerung über Ijara
Für langlebige Ausrüstung erlaubt die Ijara dem Institut, Eigentümer zu bleiben und die Maschinen gegen regelmäßige Mietzahlungen zu überlassen. Der Vermieter trägt das Risiko des Untergangs und die größere Instandhaltung, während ein gesondertes Versprechen den Eigentumsübergang zum Laufzeitende vorsehen kann.
Wetter, Preise und Krankheiten: Risiken, die geteilt werden
Dürre, Schädlinge und fallende Preise gefährden die Rückzahlung. Beim Salam trägt die Bank das Preisrisiko zwischen Kauf und Weiterverkauf; bei der Muzara'a bleibt nach einer Totalmissernte für keine Seite etwas übrig, was zeigt, wie echte Verlustbeteiligung in der Praxis aussieht.
Takaful für Ernte und Viehbestand als Sicherheitsnetz
Agrar-Takaful beruht auf Beiträgen, die als Spende in einen gemeinsamen Fonds fließen, der Teilnehmer entschädigt, die von Hagel, Überschwemmung oder Viehsterben betroffen sind. Es ergänzt den Finanzierungsvertrag, ohne das Risiko in eine verbotene Wette zwischen den Beteiligten zu verwandeln.
Kleinbauern und finanzielle Inklusion
Der IWF weist darauf hin, dass islamische Finanzierung Menschen erreichen kann, die konventionelle Kredite aus religiösen Gründen meiden. Bei Kleinbetrieben bündeln häufig Genossenschaften die Anfragen, und der Qard hassan, ein Darlehen ganz ohne Ertrag, wird mitunter für sehr kleine Beträge genutzt.
Fragen an die Bank und ihr Scharia-Gremium
Fragen Sie, welcher Vertrag verwendet wird, wer das Preisrisiko oder den Verlust des Vermögenswerts trägt, wie Umschuldungen behandelt werden und wohin Verzugsstrafen fließen, üblicherweise an wohltätige Zwecke. Die endgültige Freigabe der Struktur erteilt das Scharia-Gremium des jeweiligen Instituts.
Spezialisierte externe Quelle
Der IWF stellt dort seine Arbeiten zur islamischen Finanzierung vor, insbesondere zu ihrer Rolle bei der finanziellen Inklusion und zu den Regulierungsrahmen der Mitgliedsländer.