Ein Kauf mit Anzahlung ist ein Geschäft, bei dem der Käufer vor dem endgültigen Abschluss oder der Lieferung Geld übergibt; je nach gewähltem Vertrag wird dieser Betrag auf den Preis angerechnet, dient als erstattbare Sicherheit oder verbleibt beim Rücktritt des Käufers beim Verkäufer.
Drei Arten, vor dem endgültigen Kauf Geld zu zahlen
Eine Vorauszahlung kann eine Teilzahlung des Preises bei einem bereits geschlossenen Kauf sein, ein Urbun, das der Käufer bei Rücktritt verliert, oder ein Ernsthaftigkeitsgeld zu einem bloßen Kaufversprechen. Jede Variante begründet für beide Seiten ganz unterschiedliche Rechte.
Urbun als verfallende Anzahlung nach hanbalitischer Lehre
Beim Urbun ist der Kauf geschlossen, der Käufer zahlt einen Teil des Preises und behält das Recht, innerhalb einer festen Frist zurückzutreten, wobei er diesen Betrag verliert. Die hanbalitische Schule erlaubt dies, die übrigen klassischen Schulen waren eher zurückhaltend.
Warum schützt eine feste Frist vor Gharar?
Ein zeitlich unbegrenztes Rücktrittsrecht würde den Verkäufer auf unbestimmte Dauer im Ungewissen lassen. Die AAOIFI-Standards verlangen deshalb einen bestimmten Zeitraum: Nach dessen Ablauf wird der Kauf verbindlich, und der gezahlte Betrag wird automatisch auf den Preis angerechnet.
Erstattung oder Anrechnung, wenn der Käufer festhält
Bestätigt der Käufer den Kauf, ist das Urbun kein Zuschlag, sondern wird vom Gesamtpreis abgezogen. Ein Vertrag, der sowohl den Verfall der Anzahlung als auch die Zahlung des vollen Preises vorsähe, wäre unausgewogen und daher angreifbar.
Das Ernsthaftigkeitsgeld bei einer Immobilien-Murabaha
Bevor die Bank eine Immobilie kauft, um sie an den Kunden weiterzuverkaufen, verlangt sie oft ein Hamish Jiddiyya. Es ist kein Kaufpreis, sondern sichert das Kaufversprechen des Kunden ab und bleibt bis zum Vertragsschluss dessen Eigentum.
Was darf die Bank einbehalten, wenn der Kunde abspringt?
Tritt der Kunde zurück, nachdem die Bank den Gegenstand erworben hat, darf sie vom Depot nur den tatsächlichen Schaden abziehen, etwa den Mindererlös beim Weiterverkauf der Immobilie an einen Dritten. Den verbleibenden Rest muss sie dem Kunden zurückzahlen.
Darf die Sicherheitsleistung zwischenzeitlich angelegt werden?
Das Depot kann als reine Sicherheit gesperrt bleiben oder mit Zustimmung des Kunden auf einem Anlagekonto in dessen Namen angelegt werden. Etwaige Gewinne stehen dann dem Kunden zu, was bereits in der ursprünglichen Vereinbarung schriftlich festgehalten werden muss.
Anzahlungen bei Käufen mit späterer Lieferung
Bei Auftragsfertigung, etwa einer im Istisna-Verfahren gebauten Anlage, finanziert eine erste Rate häufig den Beginn der Herstellung. Sie ist dann eine Teilzahlung des Preises und kein verfallendes Urbun, es sei denn, eine eindeutig akzeptierte Klausel bestimmt etwas anderes.
Urbun-basierte Strukturen an den Kapitalmärkten
Einige Rechtsordnungen, darunter Malaysia, haben Produkte zugelassen, deren Mechanismus sich am Urbun orientiert, um einer Kaufoption nahezukommen. Die gezahlte Prämie vergütet das Recht zum Verzicht. Andere Gelehrte lehnen die Übertragung auf handelbare Wertpapiere jedoch grundsätzlich ab.
Eine verfallene Anzahlung ist kein Verzugszuschlag
Der Verfall des Urbun entschädigt den Verkäufer für die eingeräumte Option und dafür, dass die Ware dem Markt entzogen war. Er darf nicht zu einer Sanktion werden, die nach der Dauer einer Verspätung berechnet wird und damit einem verbotenen Verzugszins gliche.
Was man auf Bestellschein oder Vorvertrag prüfen sollte
Das Dokument sollte die Art der Zahlung, die Rücktrittsfrist, die Folgen eines Rücktritts jeder Partei und das Schicksal des Geldes bei abgelehnter Finanzierung nennen. Jede Unklarheit sollte schriftlich ausgeräumt werden, bevor überhaupt ein Betrag überwiesen wird.
Fragen, die der Schariarat zu beurteilen hat
Die Wahl zwischen Urbun und Ernsthaftigkeitsgeld, der bei Rücktritt einbehaltene Betrag und die Verwendung gesperrter Mittel unterscheiden sich von Institut zu Institut. Ob eine konkrete Gestaltung konform ist, beurteilt der Schariarat des Anbieters und nicht der Verkäufer.
Spezialisierte externe Quelle
Das Portal der Securities Commission Malaysia enthält Beschlüsse ihres Shariah Advisory Council, darunter solche zur Nutzung von Urbun in Kapitalmarktprodukten.