Islamische Finanzierung in Norwegen ist ein Markt ohne eigenes Institut: Keine von der Finanstilsynet zugelassene Bank bietet schariakonforme Konten oder Kredite an, sodass die Nachfrage, vor allem nach Wohneigentum, auf einen auf Zinskredite ausgelegten Rechts- und Steuerrahmen trifft.
Eine Gemeinschaft, die seit den 1970er-Jahren gewachsen ist
Arbeitsmigration, vor allem aus Pakistan ab Ende der 1960er-Jahre, und später Flüchtlinge aus Somalia, dem Irak oder Bosnien bildeten eine vielfältige muslimische Bevölkerung. Eine Hochschulumfrage von 2018 ergab, dass eine große Mehrheit Bankzinsen für problematisch hielt.
Spezialbank gegen Zulassungsanforderungen
Die Gründung eines Kreditinstituts erfordert Mindestkapital, eine genehmigte Geschäftsleitung und auf klassische Kredite zugeschnittene Eigenmittel. Bei einem Markt von wenigen hunderttausend möglichen Kunden schreckten diese Fixkosten jeden Initiator davon ab, einen Lizenzantrag zu Ende zu führen.
Der Test von Storebrand im Januar 2017
Die Finanzgruppe Storebrand stellte eine Webseite mit einer zinsfreien Wohnfinanzierung online: Der Käufer zahlte Miete, bis er schrittweise Eigentum an der Wohnung erwarb. Rund 300 Interessierte meldeten sich binnen einer Woche, doch das Produkt kam nie auf den Markt.
Ablehnende Reaktionen und ein vorsichtiger Anbieter
Die Ankündigung löste auch einige negative Zuschriften aus, und manche Kunden beendeten ihre Geschäftsbeziehung. Storebrand erklärte, das Marktpotenzial nach Kontakten mit britischen und malaysischen Beratern zu prüfen, ohne öffentlich bekannte Fortsetzung des Projekts.
Was die Finanstilsynet tatsächlich beaufsichtigt
Die Finanzaufsicht lässt Banken, Versicherer, Fondsverwalter und Vermittler zu und überwacht sie. Ein eigenes Regime für islamische Verträge hat sie nicht: Ein Murabaha- oder Ijara-Produkt würde nach den allgemeinen Regeln zu Kredit, Kostentransparenz und Solvenz geprüft.
Ein Gesetz von 2015 für alle Finanzinstitute
Das Gesetz über Finanzunternehmen und Finanzkonzerne, seit 2016 in Kraft, regelt Lizenz, Kapital und Unternehmensführung. Ein islamischer Anbieter unterläge ihm wie jeder andere, ohne anerkannten Scharia-Rat und ohne auf Gewinnbeteiligungskonten zugeschnittene Bilanzierungsregeln.
Grunderwerbsabgabe: die Kosten einer doppelten Übertragung
Der Erwerb von Grundeigentum löst eine Registrierungsabgabe von 2,5 % des Werts aus. Bei Murabaha oder Ijara kauft die Bank die Wohnung und überträgt sie dann an den Kunden, sodass die Abgabe doppelt anfallen könnte, da es keine Entlastung wie in Großbritannien gibt.
Zinsabzug ohne Gegenstück für Mieten
Hypothekenzinsen sind zum allgemeinen Steuersatz von 22 % vom steuerpflichtigen Einkommen abziehbar. Ein Murabaha-Aufschlag oder eine an die Bank gezahlte Ijara-Miete genießt gesetzlich keine gleichwertige Behandlung, was Kunden einer konformen Finanzierung sofort benachteiligen würde.
Genossenschaftswohnungen und ihre gemeinsame Schuld
Ein großer Teil der Stadtwohnungen gehört Wohnungsgenossenschaften, bei denen der Käufer einen Anteil an einem verzinsten Gemeinschaftskredit übernimmt. Selbst wer bar zahlt, erbt so eine zugrunde liegende Schuld, was einen vollständig konformen Kauf in Großstädten erschwert.
Eine Mindesteigenleistung für jeden Käufer
Die Hypothekenvorschriften verpflichten Banken, Eigenkapital zu verlangen, und begrenzen die Verschuldung im Verhältnis zum Einkommen. Ein künftiges islamisches Produkt müsste dieselben Grenzen einhalten, denn das vorübergehende Eigentum der Bank befreit den Käufer nicht von diesen Aufsichtsregeln.
Der Staatsfonds: ethisch, aber nicht schariakonform
Der staatliche Pensionsfonds schließt auf Empfehlung seines Ethikrats Tabak, bestimmte Waffen und schwere Umweltschäden aus. Alkohol, Glücksspiel und vor allem konventionelle Banken bleiben im Portfolio, sodass sich seine Kriterien nur teilweise mit einem islamischen Screening decken.
Forscher aktiver als Banken
Norwegische Forschungsinstitute untersuchen den finanziellen Ausschluss muslimischer Unternehmer, die auf Familie oder informelle Netzwerke angewiesen sind. Ihre Arbeiten prägen die Debatte, doch eine Gesetzesänderung zugunsten konformer Verträge wurde bisher nicht angekündigt.
Spezialisierte externe Quelle
Die Website der Finanstilsynet erläutert Zulassungsregeln für Banken und Versicherer, die Vorschriften für Hypothekenkredite und die Register der in Norwegen zugelassenen Unternehmen.