In Bangladesch ist das islamische Finanzwesen ein Segment des Bankensystems, das dem allgemeinen Bankrecht und den Leitlinien der Bangladesh Bank unterliegt und in dem islamische Banken, Filialen und Schalter zusammen rund ein Viertel der Einlagen des Landes halten.
Anfänge in den 1980er-Jahren
Die erste islamische Bank des Landes entstand Anfang der 1980er-Jahre mit Unterstützung lokaler Investoren und Partner aus dem Golf. Weitere Institute folgten, dann eröffneten konventionelle Banken eigene Filialen, sodass das Land zu einem der größten islamischen Bankenmärkte Südasiens wurde.
Kein eigenes Gesetz, aber Leitlinien der Zentralbank
Ein spezielles Gesetz für islamische Banken gibt es nicht, sie unterliegen dem allgemeinen Bankrecht. Im November 2009 erließ die Zentralbank Leitlinien zu Zulassung, Scharia-Komitee, Einlagen, Anlageformen, Mindestreserven, Abschlüssen und zur Berechnung der Rendite für Einleger.
Drei Wege zum islamischen Bankgeschäft
Die Leitlinien sehen drei Formen vor: eine vollständig islamische Bank, eine islamische Filiale einer konventionellen Bank oder einen Schalter innerhalb einer herkömmlichen Filiale. Auch die vollständige Umwandlung einer konventionellen Bank in eine islamische wird im Rahmen geregelt.
Welchen Anteil am Bankenmarkt?
Nach in der Presse zitierten Zentralbankdaten hielten islamische Institute Mitte 2025 etwas mehr als 24 Prozent der Einlagen und rund 29 Prozent der Finanzierungen des Bankensektors, wobei der weitaus größte Teil bei vollständig islamischen Banken lag.
Wie Mudaraba-Einlagen Ertrag bringen
Spar- und Termineinlagen folgen meist dem Mudaraba-Modell: Der Einleger stellt Mittel bereit, die Bank investiert sie und der Gewinn wird nach angekündigten Quoten geteilt. Die Leitlinien geben einen Rahmen für die Berechnung dieser Rendite vor, die niemals garantiert ist.
Das Problem überschüssiger Liquidität
Islamische Banken dürfen keine konventionellen Schatzwechsel und Staatsanleihen kaufen, weil diese verzinst sind. Um Überschüsse anzulegen oder die gesetzliche Liquiditätsquote zu erfüllen, brauchen sie konforme Instrumente, die auf dem lokalen Markt lange knapp waren.
Der erste Staats-Sukuk, gebunden an Trinkwasser
Ende Dezember 2020 begab der Staat seinen ersten Sukuk, einen fünfjährigen Ijara zur Finanzierung eines landesweiten Trinkwasserprogramms. Die Bangladesh Bank dient als Vehikel für das Finanzministerium, und die Miete wird halbjährlich an Institute und Privatanleger gezahlt.
Was besitzen die Inhaber tatsächlich?
In dieser Struktur halten die Inhaber Rechte an Projektvermögen und Nutzungsrechten, die an sie vermietet sind, aber keine verzinste Forderung. Die Zertifikate sind übertragbar, sodass eine islamische Bank ihre Position verkaufen kann, wenn sie Liquidität braucht.
Eine Emissionsreihe, die zur Routine wurde
Nach dieser ersten, stark überzeichneten Transaktion begab der Staat weitere Tranchen zur Finanzierung von Infrastruktur wie ländlichen Straßen und ergänzte später kurzfristige Sukuk. Die hohe Nachfrage zeigt vor allem, wie wenige Alternativen islamische Banken haben.
Ein Scharia-Beirat innerhalb der Zentralbank
Im Oktober 2025 genehmigte das Direktorium der Bangladesh Bank die Gründung eines Scharia-Beirats auf Grundlage der Verordnung zur Bankenabwicklung. Er soll Standards setzen, neue Produkte prüfen und unklare Scharia-Fragen klären.
Regeln für islamische Schalter in Vorbereitung
Die Zentralbank hat an eigenen Regeln für das islamische Bankgeschäft gearbeitet. Eine diskutierte Option würde konventionelle Banken verpflichten, ihr islamisches Geschäft in eine Tochtergesellschaft statt in Filialen oder Schalter auszulagern, damit die Mittel besser getrennt sind.
So informieren Sie sich vor der Kontoeröffnung
Prüfen Sie die von der Zentralbank veröffentlichte Liste zugelassener Banken, fragen Sie nach der Berechnung der Einlagengewinne und nach den Mitgliedern des Scharia-Komitees. Für die Konformität eines Produkts ist dieses Komitee verantwortlich, nicht ein Werbeetikett.
Spezialisierte externe Quelle
Die Website der Bangladesh Bank veröffentlicht die Leitlinien zum islamischen Bankgeschäft, Rundschreiben an die Institute und vierteljährliche Statistiken zum islamischen Bankensektor.