Von Sonderfinanzhäusern zu türkischen Partizipationsbanken

In der Türkei heißt islamische Finanzierung Partizipationsfinanzierung: Sie beruht auf von der BDDK zugelassenen und beaufsichtigten Partizipationsbanken, die gewinnbeteiligte Konten führen und über Kauf, Miete oder Partnerschaft statt verzinster Kredite finanzieren.

Warum Partizipationsbank und nicht Islambank?

In einem verfassungsrechtlich laizistischen Staat meidet die Amtssprache religiöse Bezüge. Die Gesetzestexte sprechen von katılım bankacılığı, wörtlich Beteiligungsbankwesen, und von faizsiz bankacılık, zinsfreiem Bankwesen, um eine schariakonforme Tätigkeit zu bezeichnen.

1983: die Sonderfinanzhäuser entstehen

Ein Dekret von 1983 erlaubte özel finans kurumları, Sonderfinanzhäuser, außerhalb des klassischen Bankrechts. Albaraka Türk und Faisal Finans eröffneten Mitte der 1980er Jahre, Kuveyt Türk folgte Ende des Jahrzehnts, jeweils mit Kapital aus dem Golf.

Der Zusammenbruch von Ihlas Finans und der Ruf nach Schutz

In der Finanzkrise 2001 brach Ihlas Finans zusammen, und die Einleger, die keine Einlagensicherung hatten, erlitten Verluste. Diese Erfahrung bewog den gesamten Sektor, denselben Status und denselben Schutz wie die Banken zu fordern.

Partizipationskonten sind heute abgesichert

Seit der rechtlichen Angleichung Mitte der 2000er Jahre sind Gelder auf Partizipationskonten durch den Einlagensicherungsfonds TMSF geschützt, und zwar innerhalb derselben Höchstgrenzen wie Einlagen bei konventionellen Banken. Für Sparer entfällt damit ein früherer Nachteil gegenüber klassischen Instituten.

Das Bankgesetz Nr. 5411 von 2005

Das seit November 2005 geltende Gesetz machte aus den Sonderfinanzhäusern vollwertige Partizipationsbanken unter Aufsicht der BDDK. Im Jahr 2006 erhielt der Branchenverband dann seinen heutigen Namen: Verband der Partizipationsbanken der Türkei, kurz TKBB.

Eine BDDK-Mitteilung zur Konformität von 2019

Eine am 14. September 2019 in Kraft getretene Mitteilung der BDDK verlangt von jeder Partizipationsbank einen unabhängigen Beirat. Mindestens zwei Drittel der Mitglieder brauchen eine Ausbildung in Theologie oder zinsfreier Finanzierung und drei Jahre Erfahrung.

Der zentrale Beirat der TKBB

Über den internen Gremien hat die TKBB einen zentralen Beirat eingerichtet, der gemeinsame Standards beschließt und sich dabei vor allem an AAOIFI-Normen orientiert. Ziel ist es, unterschiedliche Auslegungen zwischen Banken beim gleichen Produkt zu begrenzen.

So funktioniert ein Partizipationskonto

Der Kunde wählt eine Laufzeit, etwa drei Monate, und die Bank legt die Mittel in einem Finanzierungspool an. Die Rendite steht nicht im Voraus fest: Sie hängt vom Poolergebnis ab, das nach einem angekündigten Schlüssel geteilt wird; ein Verlust ist theoretisch möglich.

Ziraat, Vakıf, Emlak: Staatsbanken steigen ein

Ab Mitte der 2010er Jahre gründete der Staat eigene Partizipationsbanken: Ziraat Katılım, Vakıf Katılım und später Emlak Katılım. Gestützt auf große öffentliche Gruppen bauten sie das Filialnetz rasch aus, auch in mittelgroßen Städten.

Drei Banken mit Aktionären aus dem Golf

Albaraka Türk, Kuveyt Türk und Türkiye Finans, Letztere 2005 aus der Fusion von Family Finans und Anadolu Finans entstanden, bleiben wichtige Akteure. Sie bieten unter anderem Immobilienfinanzierung, Leasing, Goldkonten und Außenhandelsfinanzierung an.

Mietzertifikate: die Sukuk des türkischen Schatzamts

Seit 2012 begibt das Schatzamt kira sertifikaları, also durch öffentliche Vermögenswerte gedeckte Mietzertifikate, in Lira und in Fremdwährung. Diese Papiere bieten Partizipationsbanken eine liquide und konforme Anlage für ihr tägliches Liquiditätsmanagement.

Partizipationsversicherung und Kapitalmarkt

Eine Verordnung von 2017 regelt die Partizipationsversicherung, das türkische Gegenstück zu Takaful, mit getrenntem Fonds der Versicherten. Die Borsa Istanbul veröffentlicht zudem Partizipations-Aktienindizes, die nach Verschuldung und Geschäftstätigkeit filtern.