Il qabd è la presa di possesso di un bene acquistato, materiale o giuridica, che trasferisce all'acquirente il controllo e il rischio di perdita; nella finanza islamica condiziona la validità di molte rivendite e di ogni cambio di valute.
Non vendere ciò che non detieni
Diversi hadith vietano di rivendere una merce acquistata prima di averne preso possesso, in particolare i generi alimentari. I giuristi vi vedono una tutela contro la speculazione su beni forse inesistenti e contro le liti qualora la prima consegna non avvenga.
Il rischio segue il possesso
La massima secondo cui il guadagno va con la responsabilità, al-kharaj bi al-daman, illumina il qabd: chi trae profitto da un bene deve sopportarne la perdita. Finché la banca non ha assunto il rischio del bene, non può legittimamente incassare un margine sulla rivendita.
Possesso fisico: consegnare la cosa in mano
La forma più semplice consiste nel consegnare il bene all'acquirente o al suo mandatario: consegna di un veicolo, ritiro di merci dal magazzino, ingresso in un locale. Le banche vi ricorrono raramente, poiché non gestiscono né flotte né magazzini propri.
Possesso costruttivo: il potere di disporre
Il possesso detto hukmi esiste quando l'acquirente può disporre del bene senza ostacoli, anche senza toccarlo. Gli standard AAOIFI lo ammettono se il rischio gli è stato trasferito e se il bene è identificato e separato dalle altre scorte del venditore.
Documenti ammessi come prova
Fede di deposito, polizza di carico, certificato di proprietà o iscrizione nel registro immobiliare possono provare il possesso costruttivo. La sola fattura non sempre basta; serve un documento che individui il bene e consenta di rivendicarlo nei confronti di terzi.
Le scuole giuridiche tracciano confini diversi
Gli hanafiti applicano l'obbligo di possesso ai beni mobili ma non agli immobili. I malikiti lo limitano ai generi alimentari, mentre gli shafiiti lo estendono a ogni bene venduto. Gli standard moderni adottano in pratica un approccio prudente vicino a quest'ultima posizione.
Il cambio di valute esige un regolamento immediato
Per oro, argento e valute il possesso deve essere reciproco e nella stessa seduta. Un bonifico accreditato entro i tempi di regolamento usuali del mercato dei cambi è generalmente considerato dagli standard moderni come possesso costruttivo valido.
Assegno certificato e accredito in conto
I giuristi riuniti presso l'Accademia internazionale di fiqh hanno riconosciuto l'accredito di un importo sul conto del beneficiario e la consegna di un assegno certificato come forme di possesso del denaro, agevolando le operazioni bancarie senza trasporto di contanti.
Quando la banca delega la ricezione al cliente
Se il cliente riceve il bene come agente della banca, le due qualità vanno tenute separate. Egli detiene prima per conto della banca, che sopporta il rischio, e diventa proprietario solo dopo la rivendita, documentata da uno scambio di messaggi distinto.
Bastano poche ore di detenzione?
Non esiste una durata minima: conta che la banca abbia davvero sopportato il rischio, anche per breve tempo. I comitati sharaitici criticano tuttavia gli schemi in cui acquisto e rivendita si susseguono in pochi secondi senza esposizione reale, specie nel tawarruq.
Possesso di crediti e titoli
Un credito non può essere rivenduto con profitto. Per sukuk e azioni, l'iscrizione a nome dell'acquirente presso il depositario vale come possesso, ma il titolo deve rappresentare attivi reali e non un puro debito perché la vendita con guadagno sia ammessa.
Punti di controllo per la revisione sharaitica
Il revisore verifica la cronologia dei contratti, il nome sulle fatture, l'esistenza del bene al momento dell'acquisto e la polizza assicurativa che copre il periodo di detenzione. Una violazione può portare a purificare il profitto con una donazione in beneficenza.
Fonte esterna specializzata
Le pubblicazioni del FMI sulla finanza islamica spiegano come l'obbligo di detenere gli attivi distingua le banche islamiche e influenzi la loro gestione dei rischi.