Bruneis islamischer Bankensektor umfasst die Banken, die öffentliche Sparinstitution und die von der Zentralbank zugelassenen Takaful-Anbieter, die zinsfreie Verträge anbieten und laut dieser Zentralbank 2020 einen Anteil von 57,5 % am Finanzvermögen des Landes hatten.
Ein überwiegend schariakonformes Finanzsystem
Die Zentralbank zählt elf islamische Finanzinstitute und bezifferte deren Vermögen 2020 auf 22,3 Milliarden Brunei-Dollar. Nur sehr wenige Länder weltweit kennen ein schariakonformes Angebot, das die konventionelle Finanzwelt überragt, statt sie bloß zu ergänzen.
Von der TAIB-Sparkasse 1991 zur Vollbank 1993
Das erste islamische Finanzinstitut des Sultanats, Perbadanan Tabung Amanah Islam Brunei, öffnet 1991. Zwei Jahre später wandelt sich die International Bank of Brunei zur Islamic Bank of Brunei, der ersten islamischen Bank mit dem vollen Spektrum kommerzieller Leistungen.
2005: die Fusion zur Bank Islam Brunei Darussalam
Die Islamic Bank of Brunei verschmilzt mit der Islamic Development Bank of Brunei zu BIBD. Das neue Institut gilt als größte Bank des Landes überhaupt und bedient Privatkunden, Unternehmen und Projektfinanzierungen mit einer breiten Produktpalette.
Warum TAIB keine gewöhnliche Geschäftsbank ist
TAIB entstand als öffentlicher Sparfonds für Muslime, vor allem mit Blick auf die Pilgerfahrt. Es bietet nicht das gesamte Spektrum einer Geschäftsbank, hält aber Tochtergesellschaften, die im Takaful und bei Dienstleistungen rund um den Hadsch tätig sind.
Welches Gesetz regelt das islamische Bankgeschäft in Brunei?
Islamische Banken unterliegen heute dem Islamic Banking Act, Kapitel 168, der auf die Islamic Banking Order von 2008 zurückgeht. Getrennt vom konventionellen Bankrecht legt er die Zulassung, Unternehmensführung und die laufende Aufsicht für schariakonforme Institute fest.
Mindestkapital und Pflicht zum Scharia-Gremium
Bei ihrer Verabschiedung verlangte die Verordnung von 2008 ein Mindestkapital von 100 Millionen Brunei-Dollar für eine einheimische islamische Bank und 500 Millionen für eine ausländische, dazu ein eigenes, internes Scharia-Beratungsgremium aus mindestens drei anerkannten islamischen Gelehrten.
Scharia-Aufsicht auf zwei Ebenen
An der Spitze steht das 2006 gegründete Syariah Financial Supervisory Board, dessen Sekretariat die Zentralbank führt und das verbindliche Referenzpositionen festlegt. Jedes Institut hat zudem ein eigenes Scharia-Gremium, das Produkte und Verträge an diesen Vorgaben misst.
Takaful, seit 2008 in einer eigenen Verordnung geregelt
Islamische Versicherung fällt unter die Takaful Order von 2008, getrennt von den Bankregeln. Die Anbieter verwalten Teilnehmerfonds auf Basis gegenseitiger Hilfe und Spende, wodurch Gharar und Maysir entfallen, die Gelehrte der klassischen kommerziellen Versicherung vorhalten.
Kurze Sukuk al-Ijara als Liquiditätsanlage der Banken
Seit 2006 begibt der Staat regelmäßig kurzlaufende Sukuk al-Ijara, unterlegt mit vermieteten öffentlichen Vermögenswerten. Sie bieten islamischen Banken eine sichere, zinsfreie Anlage für Überschussliquidität, was ein Dauerproblem ist, wenn der übliche Interbankenmarkt auf festen Zinsen beruht.
I-Bills der Zentralbank seit 2020
2020 führte die Zentralbank eigene islamische Wechsel ein, die I-Bills, um überschüssige Liquidität der Institute abzuschöpfen. Unternehmens-Sukuk al-Ijara gab es dort bereits seit 2005, und der heimische Wertpapiermarkt ist durch die Wertpapiermarktverordnung von 2013 geregelt.
Von AMBD zu BDCB: eine einzige Aufsicht
Die 2011 gegründete Autoriti Monetari Brunei Darussalam heißt seit 2021 Brunei Darussalam Central Bank. Sie lässt islamische und konventionelle Banken sowie Takaful zu und beaufsichtigt sie, in einer Volkswirtschaft, deren Währung weiterhin zum Nennwert mit der Singapurs austauschbar ist.
Was vor Kontoeröffnung oder Finanzierung zu klären ist
Fragen Sie nach dem Vertragstyp, ob Murabaha, Ijara oder abnehmende Musharaka, nach dem vollständigen Zahlungsplan, der Behandlung von Verzug und der Stellungnahme des hauseigenen Scharia-Gremiums. Über die Konformität entscheidet dieses Gremium, und nicht etwa ein bloßes Werbeetikett.
Spezialisierte externe Quelle
Die Website der Brunei Darussalam Central Bank enthält die Gesetze für islamische Banken und Takaful, die Liste der zugelassenen Institute und die staatlichen Sukuk-Programme.