Las soluciones de finanzas islámicas en Austria son los medios prácticos de que dispone un residente para gestionar su dinero sin intereses, como una cuenta con comisiones fijas, fondos de acciones filtrados, sukuk cotizados o una financiación estructurada, bajo la supervisión general de la FMA.
Ningún sector bancario islámico separado
En respuesta a una pregunta parlamentaria de 2011, el Ministerio de Finanzas afirmó que en Austria no se conocía un sector financiero islámico separado. Las pocas entidades vinculadas a grupos extranjeros ofrecían allí productos ordinarios, sujetos a las leyes bancarias generales.
La FMA aplica las mismas reglas a todos
La Autoridad de los Mercados Financieros no contempla una licencia islámica. Toda actividad de depósito o crédito exige una licencia bancaria ordinaria, y captar dinero sin autorización se persigue como banca ilegal, lleve la etiqueta religiosa que lleve.
La cuenta Amana, primer experimento austriaco
En febrero de 2016, BAWAG PSK lanzó en Viena un proyecto piloto de cuenta corriente sin intereses acreedores ni deudores, que cobraba comisiones fijas. Antes de contar con ella, pregunte al banco si la oferta sigue vigente y en qué condiciones.
Por qué a menudo basta una cuenta corriente
Una cuenta corriente normal no suele pagar intereses y solo plantea problemas en descubierto. Desactivar el descubierto autorizado y evitar el crédito revolvente de la tarjeta ya reduce mucho la exposición diaria al riba para la mayoría de los hogares.
La garantía de depósitos sigue la norma europea
Los depósitos en una cuenta austriaca están protegidos hasta 100.000 euros por depositante y por banco, como en toda la Unión. Un producto de reparto de beneficios estructurado como inversión, y no como depósito, puede quedar fuera de esa protección.
Financiar una vivienda sin préstamo con interés
Sin oferta local de Murabaha o Ijara inmobiliaria, los hogares suelen ahorrar durante más tiempo, comprar en familia o recurrir a financiación privada entre parientes. Toda venta a plazos con un profesional sigue sujeta al derecho austriaco del crédito al consumo.
La doble transmisión frena la Murabaha inmobiliaria
Una Murabaha exige que el financiador compre primero el inmueble y luego lo revenda, lo que puede duplicar los gastos de adquisición e inscripción registral. Este sobrecoste explica en parte la ausencia de un producto islámico estándar para la vivienda en Austria.
Invertir mediante fondos conformes vendidos en Europa
Los fondos de acciones con filtro sharía autorizados en otros países de la Unión pueden comercializarse en Austria gracias al pasaporte europeo. Compruebe que están notificados para la distribución local y lea el documento de datos fundamentales antes de invertir.
Comprar sukuk con una cuenta de valores
Algunos sukuk soberanos y corporativos cotizan en bolsas europeas y son accesibles a través de un intermediario. Los importes mínimos suelen ser altos y conviene revisar la estructura subyacente, porque no todos los sukuk transmiten un derecho real sobre el activo.
Fiscalidad: sin régimen especial
El ministerio confirmó que los productos islámicos tienen las mismas obligaciones fiscales que los demás. El beneficio de una Mudaraba o el dividendo de un fondo conforme tributa según su calificación en el derecho austriaco, algo que debe confirmar un asesor fiscal.
Una norma nacional que quedó en borrador
Un proyecto de regla técnica, con la referencia ONR 142001, pretendía fijar requisitos para los productos financieros conformes al islam. El ministerio lo examinaba a la luz del derecho de los mercados financieros, y no crea ninguna protección jurídica especial para el cliente.
Preguntas antes de firmar en Austria
Pregunte qué comité sharía aprobó el producto y con qué normas AAOIFI, si la entidad está autorizada por la FMA o actúa con pasaporte desde otro Estado, y si su dinero es un depósito garantizado o una inversión expuesta a pérdidas.
Fuente externa especializada
El sitio de la FMA permite comprobar si una entidad o intermediario está autorizado en Austria y publica advertencias sobre proveedores sin autorización.