كيف يصدر البنك الإسلامي خطاب ضمان لعميله؟

خطاب الضمان المصرفي الإسلامي التزام من البنك، قائم على عقد الكفالة، بأن يدفع للمستفيد إذا أخلّ العميل بالتزامه، ويحق للبنك أن يتقاضى أجر خدماته وتكاليفه الفعلية دون أن يأخذ مقابلاً عن الضمان ذاته.

الكفالة أساس شرعي لكل خطاب ضمان

في الكفالة يضمّ الكفيل ذمته إلى ذمة المدين الأصلي في مواجهة الدائن، فيحق للمستفيد أن يطالب أيهما شاء. وإذا دفع الكفيل رجع على المدين بما أدّاه فقط، دون زيادة عليه.

الأطراف الثلاثة والتزامات كل منها

يطلب العميل الآمر، وهو غالباً مقاول أو مصدّر، خطاب الضمان، ويصدره البنك، ويحتفظ به المستفيد سواء كان جهة عامة أو خاصة. ويحدد النص الحد الأقصى للمبلغ ومدة السريان والالتزام المضمون والمستندات المطلوبة للمطالبة.

ماذا يجوز للبنك أن يتقاضى عن الضمان؟

الرأي الراجح، الذي أخذت به هيئة AAOIFI ومجمع الفقه الإسلامي الدولي، يمنع أخذ الأجر على مجرد الضمان، لأنه ربح على التزام يؤول إلى قرض محتمل. أما التكاليف الفعلية للدراسة والإصدار والمتابعة فيجوز استردادها.

أجر مقطوع أم نسبة من مبلغ الضمان؟

بما أن الثمن لا ينبغي أن يعكس المخاطرة، تفضّل هيئات شرعية كثيرة أجراً مرتبطاً بالعمل الإداري بدلاً من نسبة سنوية من المبلغ المضمون. وفي الواقع تطبق بعض البنوك تعرفات قريبة من السوق، لذا يحسن الاطلاع على الفتوى المعتمدة.

الغطاء النقدي وكيفية التعامل معه

إذا أودع العميل غطاءً نقدياً للضمان، جاز للبنك أن يحتفظ به في حساب جارٍ بلا عائد، أو أن يستثمره مضاربةً بموافقة العميل. وعادةً ما يبرر الضمان المغطى بالكامل رسوماً أقل من الضمان غير المغطى.

ضمان الدخول في المناقصات العامة

يحمي هذا الضمان الجهة المتعاقدة إذا سحب صاحب العرض الفائز عرضه أو امتنع عن توقيع العقد. ويكون عادة نسبة صغيرة من قيمة العرض، وينتهي عادة بمجرد أن يقدّم المقاول ضمان حسن التنفيذ إلى الجهة المتعاقدة.

ضمان حسن التنفيذ وضمان الدفعة المقدمة

يغطي ضمان حسن التنفيذ عيوب الأشغال أو التوريدات، بينما يكفل ضمان الدفعة المقدمة للعميل استرداد ما دفعه مقدماً إذا لم تبدأ الأعمال. وكثيراً ما يُخفَّض الضمانان تدريجياً مع تقدم المشروع.

الضمان عند أول طلب: مسألة دقيقة

الضمان الذي يُدفع بمجرد الطلب دون إثبات الإخلال شائع في التجارة الدولية. وتقبله هيئات شرعية عدة لأنه يبقى مرتبطاً بالتزام حقيقي، لكنها تتحقق من أنه لا يُستخدم لضمان دين ربوي.

ما لا يجوز أن يغطيه الضمان أبداً

لا يجوز للبنك الإسلامي أن يضمن قرضاً تقليدياً بفائدة، ولا معاملة في الخمر أو القمار، ولا رأس مال الشريك في المشاركة أو المضاربة، لأن ضمانه يُلغي مبدأ تحمّل الخسارة الذي يقوم عليه عقد الشركة أصلاً.

ضمان الصكوك من طرف ثالث مقابل أجر

في سوق رأس المال الإسلامي الماليزي، أجاز المجلس الاستشاري الشرعي لهيئة الأوراق المالية أن يضمن طرف ثالث، ولو كان شركة شقيقة للمُصدر، بعض صكوك المشاركة أو الوكالة بالاستثمار، وأن يتقاضى أجراً على ذلك.

الضمان المقابل والبنوك المراسلة

في العقود الخارجية يشترط المستفيد غالباً ضماناً من بنك محلي يصدر استناداً إلى ضمان مقابل من بنك العميل الآمر. ويجب أن تلتزم كل حلقة في هذه السلسلة بالقواعد نفسها في الأجور ومشروعية العقد الأصلي.

أسئلة تُطرح قبل طلب خطاب الضمان

اسأل عن الرسوم المفروضة وأساس احتسابها، وهل يُشترط غطاء نقدي وكيف يُستثمر، ومن يراجع نص الضمان، وأي قانون يحكم المطالبة، وهل اعتمدت الهيئة الشرعية للبنك النموذج القياسي المستخدم، وما مدة صلاحية الضمان وشروط إلغائه.