तकाफुल अंशदान दान के रूप में क्यों दिया जाता है?

तबर्रु वह स्वैच्छिक और बिना प्रतिफल वाला दान है जो हर प्रतिभागी तकाफुल जोखिम कोष को देता है, ताकि नुकसान झेलने वाले सदस्यों को मिलने वाली क्षतिपूर्ति आपसी सहायता से आए, न कि अनिश्चितता से दूषित किसी वाणिज्यिक विनिमय से।

तबर्रु शब्द का क़ानूनी अर्थ

यह शब्द उस अरबी मूल से आता है जो निःशुल्क और परोपकारी कार्य को दर्शाता है। इस्लामी क़ानून में इसमें दान या ब्याज-मुक्त ऋण जैसे निःशुल्क कार्य आते हैं, जिन्हें विनिमय अनुबंधों (मुआवदात) से अलग माना जाता है, जहां हर पक्ष एक निश्चित प्रतिफल की अपेक्षा करता है।

दान अनिश्चितता को क्यों सह लेता है

विशेष रूप से मालिकी विधिवेत्ता मानते हैं कि निःशुल्क कार्य ऐसी अनिश्चितता सह सकता है जो किसी बिक्री को अमान्य कर देती। दाता लाभ नहीं चाहता: कोष उसे बाद में बहुत दे, थोड़ा दे या कुछ न दे, वाणिज्यिक लेनदेन के अर्थ में किसी पक्ष के साथ अन्याय नहीं होता।

साधारण उपहार नहीं, दान की प्रतिबद्धता

समकालीन विद्वान अक्सर अंशदान को दान की एकतरफ़ा प्रतिबद्धता (इल्तिज़ाम बित-तबर्रु) मानते हैं: प्रतिभागी भुगतान के लिए स्वयं को बाध्य करता है और यह वादा उस पर लागू होता है। इसी कारण कोष बकाया अंशदान मांग सकता है और अनुबंध विनिमय में नहीं बदलता।

क्या दान के साथ कोई शर्त जुड़ सकती है?

प्रतिभागी इस शर्त पर दान देता है कि उसे कोष के नियमों के अनुसार सुरक्षा मिलेगी। कई विद्वान इस सशर्त दान (हिबा बि-शर्त अल-इवद) को स्वीकार करते हैं, जबकि अन्य इसे बिक्री के बहुत क़रीब मानकर प्रतिबद्धता या वक़्फ़ पर आधारित ढांचे को पसंद करते हैं।

अंशदान का कौन सा हिस्सा दान बनता है?

केवल जोखिम कोष को आवंटित हिस्सा ही तबर्रु होता है। उदाहरण के लिए 1,000 यूरो के वार्षिक अंशदान में से 200 संचालक को जा सकते हैं और 800 कोष को दान किए जा सकते हैं; बचत वाले तकाफुल में एक और हिस्सा व्यक्तिगत निवेश खाते में जाता है।

एक्चुअरी तबर्रु दर कैसे तय करता है

दान की राशि उम्र, बीमित राशि और अपेक्षित दावों पर निर्भर करती है, बिल्कुल पारंपरिक जोखिम प्रीमियम की तरह। एक्चुअरी यह दर निकालता है और शरीयत बोर्ड जांचता है कि इसे स्पष्ट बताया गया है, ताकि प्रतिभागी हस्ताक्षर से पहले जाने कि कौन सा हिस्सा हमेशा के लिए उसकी संपत्ति से बाहर जाता है।

वक़्फ़: दान प्राप्त करने का एक और तरीका

वकाला-वक़्फ़ मॉडल में, जिसे विशेष रूप से पाकिस्तान में अपनाया गया है, संचालक पहले प्रारंभिक पूंजी से एक बंदोबस्ती कोष बनाता है। अंशदान इस वक़्फ़ को दिए गए दान होते हैं, जो एक अलग इकाई बन जाता है और परिसंपत्तियां रख सकता है तथा क्षतिपूर्ति दे सकता है।

दान के उपयोग को बांधने वाले वक़्फ़ नियम

वक़्फ़ का स्थापना विलेख उसके लाभार्थी, यानी प्रतिभागी, और अधिशेष के उपयोग को तय करता है। चूंकि वक़्फ़ को सामान्यतः संचालक के लाभ के लिए भंग नहीं किया जा सकता, यह ढांचा दान के उद्देश्य को पक्का करता है और शेयरधारकों तथा बीमाधारकों के अलगाव पर भरोसा बढ़ाता है।

रद्द करने पर क्या दान वापस मिलता है?

सौंपा गया दान सिद्धांततः वापस नहीं लिया जाता। फिर भी कई संचालक प्रतिभागी के अनुबंध रद्द करने पर बिना सुरक्षा वाली अवधि का तबर्रु हिस्सा लौटा देते हैं, बशर्ते यह विकल्प पहले से कोष के नियमों में लिखा हो और शरीयत बोर्ड ने इसे मंज़ूरी दी हो।

अधिशेष: दाताओं को लौटता हुआ दान

जब कोष में अधिशेष होता है, तो जो बांटा जाता है वह प्रतिफल नहीं बल्कि बिना उपयोग हुए दान का हिस्सा होता है। संचालक इसका वादा करने के लिए बाध्य नहीं है; पहले से गारंटीशुदा वितरण तबर्रु को वाणिज्यिक प्रीमियम के क़रीब ले आएगा।

परिसमापन की स्थिति में कोष किसका होता है?

यदि संचालक अपना कारोबार बंद कर दे, तो जोखिम कोष की शेष राशि शेयरधारकों को नहीं जाती। अपनाए गए नियमों के अनुसार इसे किसी दूसरे तकाफुल कोष में स्थानांतरित किया जाता है, प्रतिभागियों में बांटा जाता है या परोपकार में दिया जाता है, AAOIFI मानकों के अनुरूप।

तबर्रु, हिबा और सदक़ा: तीन अलग कार्य

सदक़ा ऐसा दान है जिसके बदले कुछ अपेक्षित नहीं, और हिबा किसी निश्चित व्यक्ति को दिया गया उपहार है। तबर्रु ऐसे कोष में दिया जाता है जिसका दाता स्वयं संभावित लाभार्थी बना रहता है: सदस्यों के बीच यही पारस्परिक संबंध इसे साधारण परोपकार से अलग करता है।