العيش دون فوائد في الدنمارك: إرث أمانة كريديت والخيارات الحالية

تقتصر حلول التمويل الإسلامي في الدنمارك حاليًا على استثمارات مفلترة شرعيًا واستراتيجيات ادخار أو سكن بلا فوائد، إذ لا يعمل أي بنك إسلامي في البلاد منذ توقف تجربة أمانة كريديت التي انطلقت عام 2008.

لا مؤسسة إسلامية عاملة

لا يوجد حاليًا أي بنك إسلامي عامل في الدنمارك، ولا تسوّق البنوك الدنماركية الكبرى منتجات متوافقة مع الشريعة. لذا يتعامل المسلمون المقيمون أساسًا حول كوبنهاغن وآرهوس وأودنسه مع العرض التقليدي أو حلول أجنبية.

أمانة كريديت: مبادرة أربعة بنوك ادخار

في عام 2008 أسست أربعة بنوك ادخار في شمال يوتلاند، منها سباركاسن فارسو وسباركاسن هوبرو، شركة أمانة كريديت لتمويل المساكن وفق الشريعة. وتركز العملاء المستهدفون خصوصًا في آلبورغ حيث كان الاهتمام كبيرًا.

بيع بسند ملكية مشروط

كانت الشركة تشتري العقار الذي يختاره العميل ثم تبيعه له بسند مشروط، فيسكن المشتري المنزل ولا يصبح مالكًا كاملًا إلا عند آخر دفعة، غالبًا بعد ثلاثين عامًا. ويشبه ذلك البيع بالتقسيط مع الاحتفاظ بالملكية.

دفعات عوملت كخسارة صرف

وفق ردّ وزاري على البرلمان، كانت دفعات العميل تُحسب بمبدأ تعديل سعر الصرف، لأن العقد مقوّم باليورو لا بالكرونة. وكان الهدف جعل هذه الدفعات قابلة للخصم الضريبي بوصفها خسارة صرف لا فوائد.

لماذا بقيت التجربة هامشية؟

في عام 2010 أفادت الوزارة المختصة بأن أمانة كريديت لم تمنح سوى نحو 20 مليون كرونة من التمويلات، وهو مبلغ ضئيل في سوق المساكن الدنماركية. ولم تتبنَّ بنوك أخرى النموذج ولم يتحول إلى عرض وطني.

عقبة السجل العقاري

جاءت العقبة الرئيسية من تسجيل السندات، إذ رفض السجل العقاري قيد هذه السندات المشروطة معتبرًا مضمونها غامضًا لا يمكن عدّه محددًا نهائيًا. ومن دون التسجيل صار ضمان الأمان القانوني للمشتري والممول أمرًا صعبًا.

نموذج الائتمان العقاري عائق بنيوي

يمر شراء المساكن في الدنمارك أساسًا عبر مؤسسات الائتمان العقاري التي تموّل نفسها بإصدار سندات مغطاة بفائدة. ويحتاج المنتج الإسلامي إلى تمويل مختلف كالصكوك، وهي غير موجودة في السوق الدنماركية.

ما الذي تتحقق منه هيئة الرقابة المالية

ترخص هيئة الرقابة المالية للبنوك ومؤسسات الرهن ومديري الصناديق، وكانت أمانة كريديت خاضعة أيضًا لقواعدها ولا سيما مكافحة غسل الأموال. وقبل إيداع المال لدى منصة حلال أجنبية يمكن للمقيم التحقق من ترخيصها عبر موقعها.

الاحتفاظ بالمدخرات دون تقاضي فائدة

لا تدفع كثير من الحسابات الجارية الدنماركية أي فائدة، ما يسمح بإيداع المال دون ربا. ويحمي صندوق الضمان الدنماركي الودائع حتى ما يعادل 100 ألف يورو لكل مودع في كل بنك، كما في سائر الاتحاد الأوروبي.

صناديق مفلترة في حساب ادخار الأسهم

يتيح حساب ادخار الأسهم الدنماركي الاحتفاظ بأسهم وبعض الصناديق بضريبة ثابتة. ويمكن للمقيم وضع صناديق متداولة متوافقة مع الشريعة فيه، شرط أن تكون مدرجة في قائمة الصناديق المقبولة التي تنشرها مصلحة الضرائب.

الضريبة السنوية على الصناديق المتداولة الأجنبية

خارج هذا الحساب، تخضع صناديق متداولة أجنبية كثيرة لضريبة سنوية على الأرباح غير المحققة حتى دون بيع. لذا ينبغي للمستثمر الحلال الاحتفاظ بسيولة للضريبة، وتطهير حصة الأرباح التي يصنفها مزود المؤشر غير متوافقة.

السكن التعاوني والإيجار بديلًا عن الائتمان

للسكن دون فوائد يختار بعضهم حصة في تعاونية سكنية، وهي غالبًا أرخص من شقة مملوكة بالكامل وقد تُدفع نقدًا، أو مسكنًا اجتماعيًا مستأجرًا. وتتجنب هذه الخيارات الاقتراض لكنها تحدّ من تكوين ثروة عقارية قابلة للتوريث.