الشراء بالأجل للبيع نقدًا: التورق بين الإجازة والمنع

التورق أن يشتري شخص سلعة بثمن مؤجل أعلى من سعرها الحاضر، ثم يبيعها نقدًا لطرف ثالث غير البائع الأول، ليحصل على النقد في الحال، فمقصوده المال لا السلعة ذاتها.

أصل التسمية والحاجة التي يلبيها

التسمية مشتقة من الوَرِق، أي الدراهم الفضية، لأن المتورق يطلب النقد لا السلعة. ويلبي التورق حاجة فرد أو شركة تعاني نقصًا في السيولة ولا تجد من يقرضها قرضًا حسنًا دون مقابل.

البيوع الثلاثة المتتالية في عملية نموذجية

يشتري المصرف نقدًا كمية من المعادن من وسيط، ثم يبيعها للعميل بربح يُسدَّد على أقساط، وكثيرًا ما يوكّل العميل المصرف ببيع المعدن نقدًا لوسيط ثانٍ. فيتسلّم العميل ثمن هذا البيع الأخير.

بماذا يختلف عن بيع العينة المحرم؟

في بيع العينة تعود السلعة إلى بائعها الأول، فتؤول المعاملة إلى قرض بفائدة في ثوب بيع. أما التورق فيشترط أن يكون المشتري الأخير طرفًا ثالثًا مستقلًا، وهذا الفرق هو مستند من أجازه من الفقهاء.

التورق الفردي الذي أجازه جمهور المتقدمين

إذا باع المشتري السلعة بنفسه في السوق دون ترتيب مسبق مع المصرف، فقد أجازه أكثر الفقهاء مع خلاف عند الحنابلة. غير أن ابن تيمية وتلميذه ابن القيم كرهاه، لأن المقصود منه في النهاية تحصيل النقد.

لماذا مُنع التورق المنظم سنة 2009؟

قرر مجمع الفقه الإسلامي الدولي التابع لمنظمة التعاون الإسلامي في دورته التاسعة عشرة عدم جواز التورق المنظم، لأن المصرف يرتب السلسلة كلها، ولا يقبض العميل السلعة أبدًا، فتؤول المعاملة في رأيه إلى نقد حاضر بنقد مؤجل أكثر منه.

شروط معيار AAOIFI الخاص بالتورق

يجيز معيار AAOIFI الخاص بالتورق هذه المعاملة بشروط صارمة: سلعة حقيقية معينة، وقبض العميل لها ولو حكمًا، وبيعها لطرف ثالث لا علاقة له بالبائع الأول، وحرية العميل في بيعها بنفسه بدل توكيل المصرف.

المعادن وزيت النخيل: ما السلع المتداولة؟

تستعمل المصارف غالبًا المعادن غير النفيسة كالنحاس والألومنيوم، وفي ماليزيا منصات إلكترونية تقوم خصوصًا على زيت النخيل. ويُتجنب الذهب والفضة لأن بيعهما بالأجل تحكمه قواعد الصرف الصارمة التي تشترط التقابض.

التورق العكسي في جانب الودائع

لدفع عائد ثابت على وديعة لأجل، يصبح المصرف هو المشتري: يبيعه العميل بثمن مؤجل سلعة اشتراها نقدًا، بربح معلوم مسبقًا. فيتحمل المودع حينئذ مخاطر ائتمانية على المصرف دون أي مشاركة في الخسارة.

الخزينة بين المصارف وتسهيلات البنوك المركزية

يُستخدم التورق بين المصارف الإسلامية أداةً لتوظيف فوائض السيولة لآجال قصيرة جدًا. ولغياب أدوات متوافقة أنشأت بنوك مركزية عدة نوافذ خاصة، ففي المملكة المتحدة يقوم تسهيل السيولة البديل على وكالة مدعومة بالصكوك.

انتقادات اقتصاديي التمويل الإسلامي

ينتقد كثير من الاقتصاديين التورق لأنه يحاكي القرض التقليدي، بمعدل ضمني مرتبط بالمؤشرات المرجعية في السوق، ودون صلة بالاقتصاد الحقيقي. ويرون أنه يصرف المصارف عن صيغ المشاركة والمضاربة القائمة على تقاسم المخاطر.

كم تبلغ التكلفة الحقيقية للتمويل بالتورق؟

إلى جانب هامش الربح، يتحمل العميل عمولات الوساطة عند الشراء والبيع، وفارقًا يسيرًا بين سعر الشراء وسعر البيع. قارن معدل التكلفة السنوي الفعلي، وتحقق من معاملة السداد المبكر، إذ يُمنح غالبًا بإبراء تطوعي من جزء من الربح.

أسئلة ينبغي طرحها قبل التوقيع على عقد التورق

اسأل عن نوع السلعة والمنصة المستخدمة، وهل يحق لك بيعها بنفسك، وما الرسوم المطبقة، وعلى أي فتوى لهيئة الرقابة الشرعية يستند العرض. والمؤسسة الجادة تقدم تأكيدات الشراء والبيع في كل مرحلة.