ईरान में इस्लामी वित्त का अर्थ वह राष्ट्रीय बैंकिंग और वित्तीय व्यवस्था है, जो 1983 के सूदमुक्त बैंकिंग क़ानून के बाद से देश के सभी बैंकों पर ब्याज निषिद्ध करती है और उन्हें शिया न्यायशास्त्र से लिए गए साझेदारी, बिक्री या किराये के अनुबंध अपनाने को बाध्य करती है।
पूरे क्षेत्र का रूपांतरण, कोई सीमित खंड नहीं
जिन देशों में इस्लामी और पारंपरिक बैंक साथ-साथ चलते हैं, उनके विपरीत ईरान ने अपनी पूरी बैंकिंग व्यवस्था बदल दी। 1979 की क्रांति के बाद विधायिका ने ब्याज को सूद माना और चाहा कि देश का कोई भी बैंक अब तय दर पर उधार न दे और न जमा पर ब्याज दे।
सितंबर 1983 का सूदमुक्त बैंकिंग क़ानून
सितंबर 1983 में संरक्षक परिषद द्वारा स्वीकृत यह क़ानून किसी भी मुद्रा में ब्याज वाले ऋणों पर रोक लगाता है। यह धन जुटाने और लगाने के अनुमत तरीक़े तय करता है और केंद्रीय बैंक को लागू करने के विस्तृत मानदंड निर्धारित करने की ज़िम्मेदारी देता है।
नियम कौन बनाता है: मुद्रा और ऋण परिषद
1960 में स्थापित ईरान का केंद्रीय बैंक मौद्रिक नीति चलाता है, लेकिन सर्वोच्च संस्था मुद्रा और ऋण परिषद है। इसमें गवर्नर, अर्थव्यवस्था मंत्री, अन्य मंत्री, संसद सदस्य और महाअभियोजक शामिल होते हैं, और यह मुख्य नीतिगत दिशाओं को मंज़ूरी देती है।
केंद्रीय बैंक के साथ एक फ़िक़्ह परिषद
इस्लामी न्यायशास्त्र की एक परिषद बैंकिंग और मौद्रिक साधनों की धार्मिक अनुरूपता की जाँच करती है। इसकी भूमिका एक केंद्रीय शरीअत बोर्ड जैसी है, पर यह बारह इमामी शिया फ़िक़्ह के भीतर काम करती है, जिससे सुन्नी बहुल देशों में अपनाए गए AAOIFI मानकों से कुछ अंतर समझ में आते हैं।
शिया न्यायशास्त्र कुछ उत्पादों को क्यों बदल देता है
शिया फ़िक़्ह ऐसी संरचनाएँ स्वीकार करता है जो अन्यत्र अस्वीकृत हैं। ईरान के ओवर-द-काउंटर बाज़ार की शरीअत समिति ने बंधक-समर्थित प्रतिभूतियों को शिया पहल के रूप में मंज़ूरी दी, जबकि बहुसंख्यक सुन्नी मत उन्हें अस्वीकार करता है। इसलिए विदेशी निवेशक को हर संरचना अलग से जाँचनी चाहिए।
क़ानून के अनुबंध: मुदारबा से जुआला तक
क़ानून और उसके कार्यान्वयन पाठ लगभग बारह अनुबंधों को मान्यता देते हैं: क़र्ज़-ए-हसना, मुदारबा, नागरिक और पूंजीगत साझेदारी, किराया-ख़रीद, किस्तों पर बिक्री, अग्रिम बिक्री, भुगतान वाली सेवा के लिए जुआला, तथा खेती और बाग़ों के लिए मुज़ारआ और मुसाक़ात।
बड़े पैमाने पर परोपकारी ऋण के रूप में क़र्ज़-ए-हसना
क़र्ज़-ए-हसना खाते कोई गारंटीशुदा प्रतिफल नहीं देते, और बैंक इनका उपयोग परिवारों को बिना लाभ के ऋण देने में करते हैं, जैसे विवाह या किसी आकस्मिक ज़रूरत के लिए। परोपकारी ऋण कोष ईरान में अधिकांश देशों की तुलना में अधिक स्पष्ट सामाजिक भूमिका निभाते हैं।
मौद्रिक प्राधिकरण द्वारा निर्देशित लाभ दरें
केंद्रीय बैंक लाभ दरों की सीमाएँ तय कर सकता है, प्राथमिकता वाले क्षेत्र निर्धारित कर सकता है और कमीशन व शुल्क पर अधिकतम सीमा लगा सकता है। व्यवहार में यह नियंत्रण घोषित प्रतिफल को प्रशासित दर के क़रीब ले आता है, जिसे अर्थशास्त्री वास्तविक हानि-साझेदारी से दूरी मानकर आलोचना करते हैं।
इस्लामी ट्रेज़री बिल और फ़राबोर्स बाज़ार
30 सितंबर 2015 को पहले इस्लामी ट्रेज़री बिल ईरान फ़राबोर्स नामक ओवर-द-काउंटर बाज़ार में सूचीबद्ध हुए। मुराबहा, मनफ़ा, इजारा और मुशारका सुकूक के साथ मिलकर ये शरीअत अनुरूप सरकारी ऋण के स्थानीय बाज़ार का सबसे बड़ा हिस्सा बनाते हैं।
भागीदारी पत्र और संसदीय नियंत्रण
मुशारका पर आधारित भागीदारी पत्र बचतकर्ताओं को परिणाम में हिस्सेदार बनाकर सार्वजनिक या बैंकिंग परियोजनाओं को वित्त देते हैं। केंद्रीय बैंक द्वारा इनके निर्गम के लिए संसद की मंज़ूरी आवश्यक है, जिससे संस्था की मौद्रिक स्वायत्तता सीमित होती है।
मुक्त क्षेत्र: इस्लामी व्यवस्था का अपवाद
लागू पाठों के अनुसार मुक्त व्यापार क्षेत्र के भीतर से किए गए विदेशी मुद्रा लेनदेन इस्लामी बैंकिंग व्यवस्था से छूट प्राप्त हैं। फिर भी इस अपवाद का व्यावहारिक अनुप्रयोग अस्पष्ट बना हुआ है, और किसी भी विदेशी बैंक के पास देश में काम करने का पूर्ण लाइसेंस नहीं था।
एक अलग-थलग बाज़ार में सरकारी और निजी बैंक
ईरानी बैंकों का बड़ा हिस्सा सरकार के स्वामित्व में है और बाक़ी निजी हैं। अंतरराष्ट्रीय प्रतिबंध इस क्षेत्र को वैश्विक भुगतान नेटवर्क से काफ़ी हद तक काट देते हैं, इसलिए ईरानी मॉडल खाड़ी या एशिया के इस्लामी वित्तीय केंद्रों से सीधे जुड़ाव के बिना अलग-थलग विकसित होता है।
विशेष बाहरी स्रोत
ईरान के केंद्रीय बैंक की वेबसाइट पर मौद्रिक और बैंकिंग क़ानून, मुद्रा और ऋण परिषद के निर्णय तथा इस क्षेत्र के आँकड़े उपलब्ध हैं।