Islamitische financiering in Mauritanië omvat de islamitische banken met een vergunning van de Centrale Bank van Mauritanië, islamitische loketten van conventionele banken en conforme microfinanciering, actief onder de bankwet van 2018 die renteloze verrichtingen naast het conventionele systeem erkent.
Een islamitische bank opgericht in 1985
Banque Al Wava Mauritanienne Islamique, of BAMIS, geldt als de eerste islamitische instelling van het land, in 1985 opgericht met een partner uit de Al Baraka-groep. Lange tijd was zij de enige bank die Murabaha en renteloze deposito's aanbood.
Een gemengd, niet volledig geïslamiseerd systeem
Anders dan Soedan of Iran heeft Mauritanië niet zijn hele banksysteem geïslamiseerd. Islamitische en conventionele banken bestaan naast elkaar onder dezelfde toezichthouder, en klanten kiezen vrij tussen rentedragend krediet en conforme financiering.
De jaren 2000: loketten en nieuwkomers
Vanaf de jaren 2000 voegden verschillende conventionele banken islamitische producten aan hun aanbod toe, en in de jaren 2010 kregen nieuwe volledig islamitische instellingen een vergunning, vaak met kapitaal uit de Golf.
Vier islamitische instellingen op de huidige lijst
Tot de erkende banken behoren BAMIS, Banque Islamique de Mauritanie, Banque des Financements Islamiques en Banque Muamelat As Sahiha. De overige banken op de markt zijn conventioneel, sommige met een islamitisch aanbod.
Wat de bankwet van 2018 verandert
De wet van 2018 op de kredietinstellingen erkent islamitische bankverrichtingen uitdrukkelijk en onderwerpt ze aan dezelfde vergunning als andere banken. Ze voorziet in een mechanisme voor sharia-conformiteitstoezicht bij de centrale bank.
Shariatoezicht: een centraal orgaan nog in opbouw
Het nationale shariatoezichtsorgaan waarin de hervorming voorziet, werd pas met vertraging operationeel. Intussen steunt elke islamitische bank op haar eigen shariacomité, wat tot uiteenlopende adviezen over vergelijkbare contracten tussen de banken kan leiden.
Een regelgevingsproject met steun van de IsDB
De Islamitische Ontwikkelingsbank financiert technische bijstand om het Mauritaanse kader te vergelijken met internationale normen, eigen prudentiële, vergunnings- en shariagovernanceregels voor islamitische banken op te stellen en personeel van de centrale bank op te leiden.
Welke internationale normen dienen als maatstaf?
De gap-analyse kijkt vooral naar de IFSB-normen voor kapitaaltoereikendheid en risicobeheer en naar de AAOIFI-normen voor boekhouding en sharia. Het doel is te vermijden dat regels voor rentekrediet ongewijzigd worden toegepast.
Murabaha, het meest verspreide product
In de kantoren van Nouakchott en Nouadhibou financiert Murabaha vooral goederen, voertuigen en uitrusting voor handelaars: de bank koopt het goed en verkoopt het door met een later te betalen marge. Ijara en Musharaka blijven veel zeldzamer.
Conforme schatkistinstrumenten
De staat heeft naast klassieke schatkistcertificaten islamitische overheidspapieren uitgegeven, wat islamitische banken een kortlopende belegging biedt. De secundaire markt blijft echter smal, en overtollige liquiditeit die nauwelijks conform te beleggen is, blijft een probleem voor deze instellingen.
Islamitische microfinanciering en het netwerk PROCAPEC
Het netwerk van volksspaar- en kredietkassen PROCAPEC, erkend in 1997, is de belangrijkste microfinancieringsinstelling van het land en past met name Murabaha toe bij kleine handelaars en huishoudens ver van de banken.
Een rekening openen bij een Mauritaanse islamitische bank
Een inwoner of lid van de diaspora legt een identiteitsbewijs en een adresbewijs voor. Vraag of de zichtrekening een gegarandeerd deposito of een Mudaraba-investeringsrekening is, hoe de winst wordt berekend en welk shariacomité de contracten goedkeurt.
Gespecialiseerde externe bron
De website van de Centrale Bank van Mauritanië bevat de lijst van erkende banken, de regelgeving voor de banksector en een overzicht van haar monetaire instrumenten.