इराक़ी इस्लामी बैंक इराक़ के केंद्रीय बैंक से लाइसेंस प्राप्त एक संयुक्त पूंजी कंपनी है, जो बिना ब्याज के जमा और निवेश स्वीकार करती है और बिक्री, किराये या साझेदारी के ज़रिये ग्राहकों को वित्त देती है, तथा जिसके शरीअत बोर्ड के निर्णय प्रबंधन पर बाध्यकारी होते हैं।
इराक़ी इस्लामी बैंकों के लिए तीन क्रमिक क़ानूनी पाठ
2004 का बैंकिंग क़ानून 94 देश के सभी बैंकों पर लागू होता है। इसके बाद 2011 के विनियम 6 ने इस्लामी गतिविधि को व्यवस्थित किया, और फिर 2015 के क़ानून 43 ने अलग दर्जा बनाया, जिसमें पूंजी की विशेष शर्तें और शरीअत शासन के अपने नियम हैं।
लाइसेंस, खिड़कियाँ और शाखाएँ: केंद्रीय बैंक की भूमिका
इराक़ का केंद्रीय बैंक लाइसेंस देता है, पारंपरिक बैंकों के भीतर अलग पूंजी वाली इस्लामी खिड़कियों को अनुमति देता है और विदेशी इस्लामी बैंकों की शाखाओं की सीधे निगरानी करता है। वह इन संस्थाओं पर वही विवेकपूर्ण तरीक़े लागू करता है जो पारंपरिक बैंकों पर लागू होते हैं।
इस्लामी बैंक खोलने के लिए कितनी पूंजी चाहिए?
2015 का क़ानून 43 ढाई सौ अरब इराक़ी दीनार की चुकता पूंजी निर्धारित करता है। सौ अरब स्थापना के समय और बाक़ी तीन बराबर वार्षिक किस्तों में चुकाने होते हैं। यह ऊँची सीमा कम पूंजी वाली परियोजनाओं को बाहर रखने और जमाकर्ताओं की रक्षा के लिए है।
पाँच सदस्य, तीन विधिवेत्ता: शरीअत बोर्ड की संरचना
हर इस्लामी बैंक को पाँच सदस्यों का शरीअत बोर्ड नियुक्त करना होता है, जिनमें कम से कम तीन फ़िक़्ह के विशेषज्ञ और कम से कम दो बैंकिंग, क़ानून या वित्त के जानकार हों। उनका तीन वर्ष का कार्यकाल केंद्रीय बैंक की मंज़ूरी से बढ़ सकता है और उनके निर्णय प्रबंधन पर बाध्यकारी हैं।
चालू, बचत और निवेश खाते
क़ानून तीन प्रकार के खातों को मान्यता देता है। चालू खाता सुरक्षित रहता है और कोई प्रतिफल नहीं देता। बचत और निवेश खाते मुदारबा के सिद्धांत पर वित्तपोषित गतिविधि के परिणामों में भागीदार होते हैं, और बैंक के परिसमापन की स्थिति में इनकी प्राथमिकता अलग होती है।
कारोबारी वित्त में मुशारका, सलम और इस्तिस्ना
इराक़ी इस्लामी बैंक कृषि, उद्योग और निर्माण को मुशारका या मुदारबा से वित्त दे सकते हैं, सलम के ज़रिये फ़सल अग्रिम ख़रीद सकते हैं या इस्तिस्ना से कोई वस्तु बनवाने का ऑर्डर दे सकते हैं। इजारा से मशीनें और भवन किराये पर दिए जाते हैं, और अनुबंध के दौरान बैंक मालिक बना रहता है।
प्रत्यक्ष हिस्सेदारी पर 20 प्रतिशत की सीमा
2011 के विनियम ने इस्लामी बैंकों को वाणिज्यिक, कृषि, औद्योगिक या अचल संपत्ति परियोजनाओं में सीधे निवेश की अनुमति दी, पर हर हिस्सेदारी को 20 प्रतिशत तक सीमित रखा। यह नियम किसी एक असूचीबद्ध कंपनी में बैंक के जोखिम के अत्यधिक केंद्रीकरण को रोकता है।
इराक़ी नियमों में वर्जित लेनदेन
ब्याज पर आधारित कोई भी प्रतिफल निषिद्ध है, और ऐसी संपत्तियों की ख़रीद-बिक्री भी जो अस्तित्व में नहीं हैं, तथा क़र्ज़ों का व्यापार भी वर्जित है। इसलिए बैंक किसी प्राप्य राशि को छूट पर भुना नहीं सकता और न ही ऐसा माल बेच सकता है जिसका वह अभी मालिक नहीं है।
ग्राहकों के लिए पारस्परिक बीमा कोष
2015 का क़ानून इस्लामी बैंकों को बैंक या उसके ग्राहकों के हित में स्व-बीमा और पारस्परिक बीमा कोष बनाने की अनुमति देता है। यह प्रावधान इराक़ी व्यवस्था को तकाफुल मॉडल के क़रीब लाता है, जो वाणिज्यिक प्रीमियम के बजाय एकजुटता पर आधारित अंशदान पर टिका है।
2023: डॉलर तक पहुँच ने इन बैंकों को क्यों प्रभावित किया
जुलाई 2023 में अमेरिकी वित्त विभाग और न्यूयॉर्क के फ़ेडरल रिज़र्व बैंक ने चौदह इराक़ी बैंकों को डॉलर लेनदेन से रोक दिया, जिनमें कई निजी इस्लामी बैंक थे। अब हस्तांतरण एक इलेक्ट्रॉनिक मंच से होते हैं और फ़ेडरल रिज़र्व संदिग्ध लेनदेन अस्वीकार कर देता है।
वकाला के ज़रिये पोर्टफ़ोलियो प्रबंधन
क़ानून इस्लामी बैंकों को वकाला अनुबंध के तहत तीसरे पक्ष की ओर से निवेश पोर्टफ़ोलियो और संपत्तियों का प्रबंधन करने की अनुमति भी देता है। तब बैंक पहले से तय शुल्क पर एजेंट के रूप में काम करता है और ग्राहक की पूंजी की गारंटी नहीं देता।
इराक़ी इस्लामी बैंक से क्या पूछें
खाता खोलने से पहले इराक़ के केंद्रीय बैंक के पास लाइसेंस, शरीअत बोर्ड की संरचना, प्रस्तावित खाते का प्रकार, लाभ बँटवारे का तरीक़ा और बैंक की अंतरराष्ट्रीय डॉलर हस्तांतरण करने की क्षमता की जाँच अवश्य करें।
विशेष बाहरी स्रोत
इराक़ के केंद्रीय बैंक की वेबसाइट पर इस्लामी बैंकों का क़ानून, उसके कार्यान्वयन निर्देश और लाइसेंसधारी बैंकों की सूची प्रकाशित है।